一、论知识经济背景下国有银行的经营风险（论文文献综述）
姬明明[1]（2021）在《混合所有制改革背景下国企债转股动机、效果和风险管理研究 ——以山东路桥为例》文中提出在当前宏观经济下行,经济增速放缓的情况下,深化企业改革,解决企业发展中的问题是我国经济向高质量发展阶段转变的关键所在。其中国有企业作为实体支柱产业的主力军,长久以来都是企业改革的重点对象。债转股因其机制和效果能与国企混改有效的结合起来,使得近几年学者们对如何运用债转股加速企业改革进程,促进企业的高质量发展不断展开研究探索。而当2016年政府开始出台债转股相关政策和配套意见,将债转股再次纳入企业改革决策中,标志着新一轮的企业债转股正式开启。债转股发展至今,不少债转股签约项目已经实现从落地到退出的过程,本文就将通过案例研究,分析在市场化原则下债转股呈现的特点及变化和实施债转股对企业的影响。本文通过对地方大型国有企业山东路桥债转股案例进行分析,主要从实施债转股的动机、效果和潜在风险进行了深入研究。首先,总结了国内外学术界有关债转股动因、风险和效果的研究成果;其次,对债转股和企业混合所有制改革的定义、特征进行阐述,根据相关理论基础,分析债转股如何作用到企业混改当中,为本文的案例研究提供支撑依据;然后,通过对比两轮债转股不同之处,阐述近几年来企业运用债转股进行改革出现的变化和债转股模式演变,分析本文案例所运用的债转股模式的特点和案例选择原因;接着,详细介绍了山东路桥债转股案例的进展情况,在分析债转股实施前经营状况时,发现企业在实施债转股之前存在流动负债攀升、营收增长利润水平却较低等问题。在债转股动机上,结合行业发展情况和企业业务模式发展困境进行分析;最后,在案例分析过程中,从经济效果、定价机制中的估值合理性、债转股期间投资机构分红收益等几个方面展开深入分析,识别其中的潜在风险,并提出相应的风险管理措施。通过本文案例的研究,研究结论发现:从企业债转股动机来看,企业不仅是为了缓解短期债务压力,其自身发展需求和融资渠道创新可能是企业选择债转股的主要动力。关于债转股的模式变化,则充分体现了新一轮债转股市场化的特点,在之前发股还债模式基础上,进一步探索出诸如“两步走”模式等诸多较为成熟的债转股方案。而在债转股的实施效果方面,企业在业绩和股权结构方面变化尤为明显,而且后续的退出渠道能否让各方满意,实现投资机构顺利退出,关键在于估值定价是否公允合理。此外,在债转股方案中的关键步骤中,仍会存在不容忽视的经营和利益风险等,需要采取相应的风险规避措施更进一步防范市场化债转股带来的风险。最后,针对整个债转股过程出一些建议。本文的研究价值所在,一是在整体层面把握当前债转股的发展趋势和新变化,以及研究债转股是如何与国有企业混改相结合作用到企业改革治理上的,以期能够为后续市场化债转股实践提供借鉴;二是聚焦到债转股项目各个关键点上,通过结果反观企业的行为逻辑是否合理,债转股是否真正实现了预期效果,希望通过本文的研究能为债转股的细节完善和风险防范提供一些思路。
关奕怡[2]（2020）在《我国人力资本所有者参与上市公司治理法律路径研究》文中指出知识经济时代下,知识积累成为经济增长的内生的独立因素,特殊的、专业化的、表现为劳动者技能的人力资本者是经济增长的真正源泉。这在微观层面的公司活动中表现为人力资本对公司集约化增长和维持竞争优势的重要作用。人力资本产权对传统的公司治理理论提出现实挑战,“股东本位”下的公司治理结构及其权力配置模式日益显现出不符合时代发展要求的缺点。面对人力资本所有者参与公司治理的现实需求,亟需调整公司治理结构及其权力配置模式、完善相关外部环境建设以反映人力资本所有者在公司治理中的地位和作用。人力资本区别于简单劳动,是由人的自然禀赋和后天投资所共同形成,并表现为与所有者不可分离的体力、知识、技术、经验和技能等形式的资本。在经济民主理论、公司契约理论和利益相关者理论的支撑下,作为公司财富创造者、公司风险承担者的人力资本所有者参与公司治理具有正当性,且能够提高公司治理的效率。人类社会经济形态的改变带来了企业组织形式和公司治理模式的改变,强调共同参与和相互监督的共同治理模式应运而生,成为实现物质资本所有者和人力资本所有者平衡状态的选择。这种重视人力资本作用的公司治理发展趋势在我国体现为以互联网公司为例的成功公司所选择的先进公司治理机制,华为、京东和阿里巴巴分别通过员工持股计划、双层股权结构和“合伙人制度”让人力资本所有者更好地参与公司治理。但我国人力资本所有者真正实现参与公司治理存在现实困境,包括“股东本位”思想根深蒂固和相关外部环境建设不完善的问题。针对人力资本所有者参与公司治理的现实需求和目前我国存在的现实困境,应当实现从单边治理到共同治理、从股东会中心主义到董事会中心主义的调整,并通过发展体现人力资本价值的股票期权制度达到激发人力资本所有者积极性的目的。另外,还需健全职业经理人市场建设、引入商业判断规则和完善股东代表诉讼制度构建更加完善的制度环境,为人力资本所有者参与公司治理提供条件。
杨昌安[3]（2020）在《货币政策对企业金融资产投资的影响机制及经济后果研究》文中指出在增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期的“三期叠加”的经济新常态下,实体经济的持续低迷和金融业的不断壮大形成鲜明对比,实体与虚拟经济发展不平衡的经济结构性失衡问题日益突出（黄群慧,2017）。非金融企业的金融资产投资是宏观经济“脱实向虚”在微观企业层面的体现,会导致资金脱离生产和流通环节,转向金融和房地产业等虚拟经济领域（Epstein and Jayadev,2005）。张成思（2019）发现,当前中国企业的金融资产投资总额、金融资产占总资产比重、金融渠道收益占利润比重均不断增加,企业可能出现过度投资金融资产的倾向。而金融资产投资是企业投资的重要组成部分,对企业影响复杂,既可能通过挤占实物资产投资损害企业成长性,也可能会通过提高资金使用率改善企业的整体资源配置效率,这说明,资源是影响金融资产投资行为的关键因素。尤其在中美贸易摩擦加剧、去杠杠、企业融资非中性竞争等因素下,融资约束、资源短缺成为了制约企业投资的关键因素。货币政策是指政府通过调整货币供给和价格进行宏观经济调控,构成了微观企业经营的宏观经济背景。2020年初,受新冠肺炎疫情影响,资本市场波动较大,美国股市历史性的10天内4次熔断,其中3次暴跌熔断1,美国和中国等多个国家实施宽松性货币政策,通过定向降准、量化宽松等货币政策工具提高市场流动性,以提升投资者信心,促进经济发展。这说明,货币政策可以改变企业的外部融资环境,可能会影响企业的投融资决策。研究发现,货币政策对企业实物资产的投资方式和效率、股价波动、会计信息质量等都有重要影响,也可能会影响金融资产投资。一方面,动态调整的货币政策不确定性较大,且宽松性货币政策可能会产生资产价格泡沫,加大投资风险,降低企业的金融资产投资动机;另一方面,货币政策会改变经济环境,宽松性货币政策能增强企业外部融资能力,创造更多投资机会,提高权益证券价格,促进企业风险承担水平,刺激企业对高风险投资项目的偏好,促进金融资产投资。此外,突发的新冠肺炎疫情等非经济因素,可能会加大经济波动性,增加企业经营和投资风险。而且,当前的经济发展着力点是促进实体经济发展,和维护金融市场稳定,这可能会加大企业外部融资约束。这表明,货币政策对金融资产投资的影响方式和路径较为复杂,对企业投资风险和融资环境均有重要影响,金融资产投资能否符合政策预期仍值得深入研究。当前仅有少量文献关注货币政策对企业金融资产投资的影响,且相关研究结论不统一,关于宏观经济因素对金融资产投资的研究也不充分。基于此,本文基于货币政策传导机制理论、资源依赖理论和融资约束理论,对货币政策对企业金融资产投资的影响效果和作用机制、影响差异和经济后果进行研究,旨在从货币政策的角度揭示外部融资环境变动对金融资产投资行为的影响,和从金融资产投资动机的角度证实货币政策传导机制的有效性。本文共分为七章,每章内容安排如下:第一章是导论。首先介绍选题的制度背景和相关话题的研究现状,然后阐述本研究的理论和实践意义,再界定并解析关键概念,并梳理研究思路、研究框架和研究方法,最后指出本文的研究创新与贡献。第二章是理论基础与文献回顾。首先对货币政策传导机制理论、资源依赖理论和融资约束理论进行简要回顾,然后系统梳理货币政策对企业的影响研究、企业金融资产的概念内涵研究、企业金融资产投资的影响因素研究、金融资产投资对企业的经济后果研究四方面的文献,并对已有研究文献进行简要述评。第三章是制度背景与现状分析。结合经济新常态和货币政策动态调整的经济背景,对中国货币政策的执行情况进行梳理,并采用四个货币政策指标对货币政策的变动趋势进行统计分析,还简要回顾了与企业金融资产投资相关的监管政策。然后,从金融资产的投资数量、投资特征、投资分布,和金融和实物资产的投资差异四方面,对企业的金融资产投资现状进行统计分析,以发现当前中国企业的金融资产投资的基本特征。第四章是货币政策对企业金融资产投资的影响研究。基于经济新常态的制度背景,结合货币政策传导机制理论、资源依赖理论和融资约束理论,分析货币政策宽松性对企业投资金融资产的影响效果和差异。首先研究货币政策宽松性对金融资产投资的影响效果,和货币政策类型导致的影响差异性。然后,从信贷获取、投资收益和风险承担三个方面,进一步分析货币政策对企业金融资产投资的作用机制。再次,结合经济新常态,分析货币政策实施下的企业金融资产的投资动机。最后,结合金融资产的流动性、计量模式、投资目的,深入分析货币政策对不同类型金融资产的影响差异性。第五章是异质性视角下货币政策对企业金融资产投资的影响差异研究。从地区、行业和企业异质性三个维度,采用地区金融发展、地区市场化程度、高新技术产业、行业竞争程度、国有产权性质和高管金融关联六个指标,对异质性下的货币政策对金融资产投资的影响差异进行理论分析和实证检验。第六章是货币政策下的金融资产投资的经济后果研究。从经营风险、短期业绩和长期业绩三方面,对货币政策下的金融资产投资对企业的经济后果进行理论分析和实证检验。然后,结合杠杆率,对金融资产投资对风险的作用机制展开进一步分析。最后,结合金融和实物资产的投资差异、金融资产的投资速度和效率,深入分析金融资产投资对业绩表现的作用机制,以明确货币政策下的金融资产投资在微观企业层面的经济效益和作用路径。第七章是研究结论与启示。主要对全文的研究结论进行归纳总结,并从企业、货币政策和政府部门三方面提出研究启示,然后从企业发展、政府监管和市场运行等角度提出政策建议,最后阐述研究不足和未来研究展望。本文通过研究货币政策对企业金融资产投资的影响效果、影响差异和经济后果,得到以下主要结论:第一,货币政策越宽松,金融资产投资越多,说明增加市场流动性可以提高企业金融资产的投资动机;货币政策越宽松,结构性货币政策对金融资产投资的促进越弱,说明提高货币政策实施的精准性,可以引导信贷资金流向,提高货币政策的实施效率。进一步分析发现:从货币政策实施看,提高信贷获取、金融资产投资收益、企业风险承担水平,是宽松性货币政策促进金融资产投资的作用机制。提高货币政策宽松性,会增大金融和实体投资的收益率差距,且货币政策对创新能力较低或多元化程度较高的企业的影响更强。此外,从金融资产的投资类型看,相对流动性、非公允价值计量的金融资产,货币政策对非流动性、公允价值计量的金融资产的影响更强,但金融资产的性质不会改变货币政策对金融资产投资的影响程度。第二,地区金融发展水平、地区市场化程度、行业竞争程度、高管金融关联越高,货币政策对金融资产投资的影响显着越强,而高新技术产业和国有产权性质的企业中,货币政策对金融资产投资的影响显着越弱,说明货币政策对企业金融资产投资的影响受地区、行业和企业异质性的影响。第三,货币政策越宽松,金融资产投资对经营风险的促进越大,说明提高货币政策宽松性,会增加企业的经营风险;货币政策越宽松,金融资产投资对短期业绩的促进越大,表明短期内,金融资产投资可以有效改善企业业绩水平;货币政策越宽松,金融资产投资对长期业绩的抑制越小,说明提高货币政策宽松性,可以降低金融资产投资对长期业绩的损害,说明提高货币政策宽松性可以降低金融资产投资对企业长期发展的不利影响。进一步分析发现,提高货币政策宽松性,投资金融资产会显着增加企业的杠杆率;结合货币政策对金融和实体资产投资差异、金融资产投资速度和投资效率的影响发现,货币政策下的金融资产投资对业绩的作用机制,在于改善企业的资源状况,促进资产投资扩张,提高金融资产的投资速度,和改变金融资产的投资效率。本研究对揭开实体经济低迷背景下的企业金融资产投资行为黑箱,和剖析经济政策引导下的金融资产投资动机和经济效益,认识和监管企业的金融资产投资等具有重要意义。本文的创新和贡献主要体现在以下方面:第一,从外部融资机制的视角,明确货币政策对金融资产投资的影响效果和作用机制。经济新常态背景下,货币政策主要通过外部融资机制影响金融资产投资,且宽松性货币政策会提高企业风险承担,增强企业逐利性动机,而不是因为风险规避减少投资。此外,异质性会影响货币政策对金融资产投资的经济效益,尤其是地区和行业差异,因为地区和行业差异会进一步影响企业的外部融资环境,对企业发展也至关重要。第二,结合货币政策传导机制,分析货币政策对金融资产投资的作用路径。已有研究仅从金融资产投资的收益和风险的角度展开分析,忽视了货币政策的传导方式和效率,而货币政策传导渠道的存在性和有效性是其产生经济效益的前提。此外,结合货币政策类型,研究了结构性货币政策导致的影响差异性,拓展了货币政策对企业投资的经济效益研究。货币政策类型会影响货币政策的实施效率和信贷结构,进而影响货币政策的经济调控效果。第三,结合经济新常态背景,对金融资产投资动机精准细分,可以明晰特定背景和政策下的金融资产投机性动机本质,是提高企业的整体资源配置,而非纯粹的追逐金融投资高收益。同时,结合业绩期限,分析经济新常态下的金融资产投资在企业层面的经济效益。研究发现,当实体投资收益下降时,改善企业外部融资环境和资源获取能力后,投资高收益的金融资产可能可以提高企业业绩,这可以揭示金融资产投资对业绩的影响方式和作用路径。第四,结合资源依赖理论拓展研究的理论基础。已有文献主要基于资源基础理论展开,企业资源一定的前提下,金融和实物资产投资相互替代,此消彼长。而本文结合资源依赖理论,将金融资产配置当作投资类型之一,扩大了企业资源范畴,这可以丰富两者关系,说明满足一定外部条件时,两类投资也可以共同增长,拓展了相关研究视角。
郭祥[4]（2020）在《中国僵尸企业治理研究 ——基于影响因素与经济后果视角》文中认为党的十九大报告指出“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段”,经济高质量发展成为中国建立现代经济体系的着力点。企业是经济高质量发展的微观基础。然而,占用大量资源、维持低效率运营的僵尸企业无疑是经济高质量发展的“拦路虎”。中国政府多次以官方文件的正式形式表明僵尸企业清理处置的紧迫性及具体要求。现阶段僵尸企业市场出清的进程正在加快,清理处置僵尸企业依然是新时期改革的攻坚之战,更需要有关僵尸企业治理的理论指导和创新。现有理论研究成果主要以西方僵尸企业为背景,中国僵尸企业治理研究大多从技术层面探讨僵尸企业市场出清的具体措施,尚未有文献对中国僵尸企业治理进行系统而深入的研究。在中国制度背景下,僵尸企业形成是行政过度干预的结果。针对行政干预,市场主体应该如何采取应对策略?政治关联是否有利于建立良性的政企关系,缓解甚至消除行政干预的不利冲击,从而抑制企业僵尸化?在微观领域,市场主体高效的投融资活动是经济可持续发展的动力和源泉,僵尸企业投融资行为又具有怎样的特征?宏观上,僵尸企业给经济运行造成风险和隐患,但其对经济增长的影响具体如何?现有文献对这些问题尚未进行系统探讨。基于此,本文以僵尸企业治理为研究目标,从僵尸企业的形成机制（病因）及其应对策略的视角探讨在根源上抑制企业僵尸化的路径和长效机制,从僵尸企业的经济后果（病症）出发针对性地探讨僵尸企业治理的应对措施,试图为僵尸企业治理提供一个标本兼治的解决方案。具体而言,本文以2012年至2016年中国沪深两市A股上市公司为样本,在僵尸企业现状分析的基础上,基于僵尸企业形成机制,首先对政治关联如何影响企业僵尸化进行实证探讨;其次从企业投融资行为视角探讨了僵尸企业的微观效应;最后从经济增长视角探讨了僵尸企业的宏观效应。通过理论分析和实证检验等研究过程,所得结论主要如下:第一,总体上,政治关联对僵尸企业形成和企业僵尸化程度具有抑制作用;影响因素分析表明,这种抑制作用受到所有权性质、市场化进程及政府竞争等制度环境的影响,政治关联对僵尸企业形成的抑制作用在民营企业、市场化程度较高地区企业及政治晋升压力较小地区企业更明显;政治关联对僵尸化程度的抑制作用在民营企业和市场化程度较高地区企业更明显,政府竞争不影响政治关联对僵尸化程度的抑制作用;作用机制分析表明,政治关联能够通过融资便利、固定资产投资控制、员工冗余程度控制等渠道而影响僵尸企业形成。第二,僵尸企业存在预算软约束和投资机会约束问题,导致僵尸企业投融资行为扭曲。具体而言,僵尸企业新增银行贷款对抵押物价值不敏感;僵尸企业新增银行贷款虽然增加了企业投资,但其银行贷款没有配置到盈利较高或有生产力的项目,僵尸企业并未进行高效投资。进一步研究发现决定僵尸企业融资行为的市场化因素相对不明显,实证结果进一步支持了僵尸企业存在预算软约束的假设;同时,僵尸企业预算软约束不受所有权性质和政府竞争等制度环境的影响。第三,僵尸企业对地区GDP增长和经济增长质量具有不同的影响效应。总体而言,僵尸企业与地区GDP增长的相关关系不明显;僵尸企业与经济增长质量负相关。异质性分析表明,经济规模、区域环境及市场化进程不同,僵尸企业对GDP增长和经济增长质量的影响也不同。在经济规模较小地区、中西部区域及市场化进程较低地区,僵尸企业与GDP增长正相关;在经济规模较大地区、东部区域及市场化进程较高地区,僵尸企业与GDP增长负相关。同时,僵尸企业对经济增长质量的抑制作用在经济规模较小地区、经济欠发达的中西部地区及市场化进程较低的地区更明显。基于研究结论,本文提出由长效机制和具体应对措施构成的僵尸企业治理策略,并阐明其具体内容。僵尸企业治理的长效机制既要加强微观主体的内部治理,又要规范和纳入政治关联等替代制度,同时要规范政府行为,减少行政过度干预;在这其中,政治关联为连结。通过对企业、政府及非正式制度三个方面的规范,能够构建“政府有作为、政商有边界”的政府与企业联动的僵尸企业混合治理模式。僵尸企业治理的具体措施主要包括两个方面。其一,硬化预算约束,提高微观主体的投融资效率;其二,改革和完善官员晋升考核机制,增加优质制度供给。经由长效机制和具体措施,能够达到僵尸企业标本兼治的治理目标。本文研究结果不仅拓展了僵尸企业相关理论的研究内容,对清理处置僵尸企业的实践工作也具有重要参考价值。预期创新和贡献具体如下:第一,从僵尸企业形成机制及其应对策略视角探讨了政治关联对企业僵尸化的影响,研究结果拓展了僵尸企业影响因素方面的文献,同时具有重要实践意义。非正式制度或替代机制是僵尸企业治理机制的重要组成部分,但鲜有文献述及。本文实证结果表明政治关联能够应对或规避行政干预对企业经营发展造成的不利冲击,从而抑制企业僵尸化,但这种抑制作用随行政干预程度的加强而弱化。该研究结论为市场主体如何应对行政干预及其二者关系的互动研究拓展了内容,其关键启示意义在于能够通过规范和纳入政治关联等替代制度,鼓励政府和企业良性互动,构建亲清政商关系,营造良好的政商环境,从而建立政府与市场联动的僵尸企业混合治理模式。第二,从投融资行为的微观视角实证检验了僵尸企业的负面效应,研究结果不仅丰富了僵尸企业经济后果方面的相关文献,也进一步阐释了僵尸企业清理处置工作应该重点关注的内容。有关僵尸企业微观效应的研究成果相对较少。本文实证结果表明僵尸企业存在预算软约束和投资机会约束问题,导致僵尸企业投融资行为的扭曲,其结论在回应西方研究文献成果的同时（Imai,2016）,也为僵尸企业清理处置工作提供了重要参考内容,即,硬化预算约束、提高企业投融资效率是治理僵尸企业的重要措施。第三,从经济增长的宏观视角实证检验了僵尸企业的负面效应,研究结果在丰富僵尸企业宏观效应研究文献的同时,也具有鲜明的实践价值。僵尸企业宏观效应的研究成果尽管很多,但大多数文献关注僵尸企业对正常企业资源配置的挤出效应和传染效应。据本文所知,尚未有研究文献实证检验僵尸企业对经济增长的直接影响,本文率先对此进行了探讨。研究结果表明经济规模、区域环境及市场化进程等因素影响地方政府对企业干预的动机和手段,进而影响僵尸企业与GDP增长的关系。其政策启示意义在于能够通过改革和完善官员晋升考核机制,为僵尸企业清理处置工作提供优质制度供给。同时实证结果表明僵尸企业抑制了经济增长质量的提高,为治理僵尸企业以助推经济高质量发展的国家政策提供了直接证据支持。本文内容共八章,章节结构具体安排如下:第一章为导论,介绍本文选题背景、研究目的、研究思路、研究创新等。第二章为文献综述,对僵尸企业的界定标准、形成因素、经济后果及治理措施等四个方面的文献进行梳理和评述,阐明研究问题的可行性及价值。第三章为理论分析,阐明僵尸企业定义和特性,分析僵尸企业形成机制,提出僵尸企业测度标准,建立本文理论分析框架。第四章为僵尸企业现状分析,重点描述了僵尸企业分布状况和财务特征。第五章基于僵尸企业形成机制,实证探讨了政治关联对企业僵尸化的影响。第六章基于投融资行为视角实证探讨了企业僵尸化的微观负面效应。第七章基于经济增长视角实证探讨了企业僵尸化的宏观负面效应。第八章对全文理论分析和实证结果进行总结,得出研究结论和提出治理措施,并指出进一步探讨的研究方向。
祝雅柠[5]（2020）在《金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心》文中研究说明金融机构道德风险是金融市场的“灰犀牛”,几乎每一次金融危机都与其密切相关,如何解决金融机构道德风险一直以来都是金融监管领域的重要命题。2008年金融危机使学术界与金融监管部门意识到金融机构行为监管已经不足以规制金融机构道德风险,故提出金融机构公司治理监管,以进一步完善与强化金融监管。2019年,帕特里克·博尔顿（Patrick Bolton）等四位欧洲经济政策研究中心研究员发表《金融体系终于稳健了吗?近十年全球金融监管改革的回顾与评估》研究报告,从经济学角度来看,金融监管改革尚未有效规制金融机构道德风险,后危机时代金融机构公司治理监管并未遏制其过度风险经营倾向。实际上,以公司为组织形式的金融机构是法律抽象的结果,法律是公司治理机制的重要组成部分,并对其形成与运作产生重要影响。实践中,金融监管规制金融机构道德风险缺乏自足性,通过金融机构公司治理解决其道德风险问题是后危机时代金融法与公司法交互与融合的重要命题,须针对金融机构的特殊公司治理改革公司治理法律制度,从而改变其行为动机与风险偏好,进一步规制金融机构道德风险。尽管,我国金融系统并未受到2008年金融危机的直接冲击,但我国特殊金融市场体制存在极为突出的金融机构道德风险问题。并且,我国金融市场化正进入提速期,民营资本不断进入银行业,人民币国际化与资本可兑换的推进使金融业在更大范围、更深层次与更宽领域开放,金融机构道德风险规制与金融系统的安全与稳定意味着更高的制度要求与更国际化的视野。本文以我国金融市场为研究背景,结合金融机构公司治理法律制度存在的本土问题,借鉴域外金融机构公司治理相关理论成果与制度改革经验,对金融机构公司治理展开具有前瞻性的法律制度改革研究:突破金融机构公司治理的路径依赖,以公司治理法律制度改革为路径规制金融机构道德风险,从而为我国金融体制的市场化转型、金融系统的安全与稳定提供法律保障。本文对以公司治理法律制度改革为路径规制金融机构道德风险的问题进行研究,主要包括以下五个方面:一、金融机构公司治理法律制度改革规制其道德风险的必要性与可行性道德风险是一个经济学概念,却被广泛适用于法学领域研究。从信息经济学角度来看,道德风险并非风险而是由事后信息不对称形成的、产生或扩大风险的行为机制。规制道德风险的基本原理是激励相容理论,即对代理人的奖惩与其行为相关信息相联系,从而将委托人的成本与收益内部化为代理人的成本与收益,换言之,通过激励机制促使代理人为委托人利益行事。法律作为重要的激励机制之一,其通过要求行为人对自身行为承担法律责任,使相关社会成本与收益转化为私人成本与收益,从而通过个体行为的最优选择实现社会整体利益的最优状态。金融机构道德风险发生机制是多元的,包括金融安全网的设立、金融市场的创新等,其法律制度根源则是权利义务的失衡。以公司为组织形式的金融机构是法律抽象的结果,其行为不可避免地受到自然人意志的影响,相较于侵权责任法、合同法等行为法维度上的权利义务失衡,金融机构公司治理法律制度在组织法层面形成的权利义务失衡亦不容忽视。后危机时代,金融机构道德风险监管既有传统的命令与控制型监管,也逐步确立了金融机构后设型监管,前者包括金融机构资本监管与结构性监管等措施,后者则是围绕金融机构公司治理展开的董事会构成、董事、高管薪酬奖励等公司治理监管措施。但是,公司治理法律制度与金融机构特殊公司治理错位、现代公司法激励机制缺失体系化的公司治理法律责任制度等因素进一步加剧了金融机构权利义务失衡,使金融机构公司治理监管对金融机构道德风险的激励相容作用极为有限。并且,我国金融机构道德风险发生与规制上存在本土化问题,即金融市场存在突出的政府隐性担保,且其正处于市场化提速期,金融体系的结构性变革、金融市场的不断开放进一步诱发金融机构道德风险问题,但目前金融机构道德风险的规制仍依赖于金融监管的强化,对我国金融机构隐性道德风险的规制效果极为有限。因此,有必要基于我国金融机构公司治理特点,改革现行公司治理法律制度,重塑金融机构公司治理相关权力配置、行为规则与权利义务安排,以填补金融监管空隙,调整金融机构行为动机与风险偏好,从而进一步解决我国政府隐性担保与金融市场化交织为主要发生机制的金融机构道德风险问题。二、金融机构公司治理理论演进与基本原则的确立当下是一个复杂多变的“公司的时代”,任何一种单一理论都不可能为公司治理的所有问题提供全部答案。后危机时代,金融机构公司治理已经成为一个独立的研究领域,基于其与传统公司治理实践的客观差异,金融机构公司治理需要理论上的演进指导制度上的改革。股东利益至上被认为是导致2008年金融危机的重要因素之一,但英美等国在后危机时代针对金融机构公司治理的监管与立法上的改革,仍深受股东利益最大化理论的影响,聚焦于股东与经营者代理利益冲突,通过股东赋权强化监督经营者行为,实现股东与经营者利益的统一,实质上进一步加剧了金融机构道德风险;利益相关者理论在公司利益以何为准的问题上给出与股东利益至上理论截然相反的答案。但是,以德国为代表,适用利益相关者保护公司治理目标的公司法国家,其在金融危机中的表现同样差强人意,一方面,利益相关者理论受制于难以界定利益相关者范围的固有问题,不仅存在较高的制度成本,还易引发金融机构经营者机会主义行为;另一方面,后危机时代,诸多学者围绕利益相关者理念提出了金融机构公司治理改革思路,即以董事信义义务制度为依托,引入债权治理。但是,与非金融业公司债权人风险厌恶不同,金融监管与金融安全网机制形成了债权人的风险中立,其缺乏激励与能力参与金融机构公司治理。后危机时代,金融机构公司治理已然是一个更为独立的研究领域,英国学者安德烈亚斯·科基尼斯（Andreas Kokkinis）基于安德鲁·凯伊（Andrew Keay）提出的实体最大化与可持续发展（EMS）公司治理理论,针对金融机构公司治理提出金融可持续发展（Financial Sustainability）理论,以规制道德风险,遏制金融机构过度风险经营,从而确保金融系统的安全与稳定,维护社会整体利益。该理论对以公司治理为路径规制金融机构道德风险具有重大的理论启发:以社会整体利益为金融机构公司治理终极目标,立足于金融机构可持续发展,体系化地重构金融机构公司治理法律责任制度,克服金融机构道德风险的制度内生因素,从而为以规制道德风险为核心的金融机构公司治理改革提供理论上的支持。三、金融机构股东责任制度重构对金融机构股东道德风险的直接规制股东有限责任是金融机构道德风险的重要制度根源,公司人格否认适用条件缺乏预测性与可操作性、法官对否认公司独立人格的审慎态度、非自愿债权人集体行动困境等问题使其在实践中适用范围极为有限,难以解决股东有限责任的道德风险问题。以2008年金融危机为背景,金融市场与金融机构为场域,影子银行的产生与扩张以及机构投资者的兴起表明,金融机构特殊性实质上改变了股东有限责任的理性预设,从而加剧金融机构道德风险问题,最终导致金融机构股东有限责任负外部性问题产生的社会成本高于其带来的制度收益。实际上,相较于非金融业公司股东有限责任,金融机构股东有限责任的立法确认较晚,但其发展迅速,推动金融市场发展的同时,也不断积聚金融系统性风险,现有商事风险分配与控制机制不足以解决金融机构股东有限责任的道德风险问题,故通过考察与梳理金融法与公司法学者提出的股东有限责任改革建议与方案,包括股东双倍责任、股东比例责任、选择性股东责任、金融系统性风险基金与比例责任以及股东加重责任,结合我国金融市场发展阶段、金融体制特点以及相关立法现状,以类型化金融机构为前提,以“事实状态预设、权利与义务规则以及法律后果”为逻辑结构,重构金融机构股东责任制度,即银行业金融机构适用股东加重责任,非银行业金融机构适用金融系统性风险基金与股东比例责任。四、金融机构董事信义义务重塑对金融机构道德风险的直接规制以2008年金融危机与我国金融市场实践为研究场域,现行公司治理法律制度造成董事治理职责与激励机制的结构性扭曲,形成了金融机构公司治理实践与理念的偏差,从而诱发金融机构道德风险;在路径依赖理论框架内,通过检视与反思金融机构内部公司治理改革实践,金融机构公司治理监管强化对道德风险的规制作用极为有限,有必要在金融可持续发展理论指导下重塑金融机构董事信义义务,进一步改革违反信义义务的损害赔偿责任;考察并分析既有董事信义义务制度改革建议与方案,包括直接扩张董事勤勉义务适用范围、引入董事诚信义务与董事公共治理义务;在我国金融机构公司治理视阈下,结合金融立法现状,在不完备法律理论指导下,重置“强监管、弱司法”的权力配置格局,以渐进主义法律改革模式,在现行法律框架中嵌入金融机构董事信义义务规则,构建董事信义义务三元结构体系。以区分银行业与非银行业金融机构为前提,前者应引入董事公共治理义务以解决我国银行依赖政府隐性担保产生的道德风险问题;后者则通过引入董事诚信义务,纳入债权人利益,构建董事信义义务的三元结构,以实现金融机构可持续发展的治理目标,从而起到规制道德风险的作用;反思与重构金融机构董事违反信义义务的损害赔偿责任制度,构建利益相关者派生诉讼制度,使其成为实现金融机构公司治理目标,规制金融机构道德风险的重要制度依托。五、金融机构监事会职能完善对道德风险的间接规制相较于其他行业公司的监事会制度,我国金融机构监事会的运作对银行业金融机构风险管控具有重要作用,应在“强化监事会实质性监督权力、优化监事会与独立董事会监督权限配置以及构建金融机构监事会激励与约束制度”问题上作出实质性的制度改革。与德国等国一样,我国监事会制度固有缺陷使其面临严重的公司治理困境,造成监事信义义务制度虚置,且我国公司监事会还存在独立性缺失、公司法激励与约束制度的结构性扭曲等本土化问题。以金融机构可持续发展为公司治理目标,结合我国公司内部特殊的监事会——独立董事复合监督结构,借鉴德日等国监事制度相关立法经验,通过构建金融机构监事会信息权、同意保留权与风险管理监督职责赋予其实质性的监督权力;构建针对监事会监督职能特点的薪酬制度与信义义务制度,确保监事会独立性的同时,激励其充分行使监督职权,从而在金融机构道德风险问题上发挥金融机构监事会内生的、间接的规制作用。
朱晓[6]（2020）在《我国上市商业银行收入结构对经营风险的影响研究》文中提出利率市场化改革的完成,让我国商业银行以存贷差收入为主的传统盈利模式受到极大的挑战;而金融科技的迅速发展,更让银行业面临着越来越激烈的竞争。近年来,我国商业银行一直在积极转型,调整自身收入结构,扩大非利息收入业务的占比。但2019年包商银行因严重信用风险被央行接管,却又暴露出国内商业银行收入结构仍不十分合理的问题。我国金融体系以商业银行为主导,银行业健康发展不仅是金融市场稳定的基石,更是推动经济高质量增长的有力保障。因此,探究商业银行收入结构变动对经营风险的影响,对我国商业银行未来发展和金融体系的稳定具有重要意义。盈利能力的高低决定着商业银行抵御风险的能力,反过来无论哪种风险又都会对商业银行利润造成影响,而且在商业银行的经营风险中最重要的是信用风险,本文选取经营绩效、盈利风险和信用风险来衡量商业银行的经营风险。本文首先对商业银行收入结构相关研究进行了梳理,发现国外学者大多认为商业银行的风险因收入结构变化而异,呈现出先减少后增加的U型关系。由于国内学者在研究方法和实验数据等方面的差异,并没有得出相对统一的结论。范围经济与资产组合理论是研究商业银行收益和风险的两个重要理论,本文从这两个理论入手,进一步研究收入结构调整如何影响商业银行的经营风险,即探讨其传导机制。通过理论推导发现,商业银行变动收入结构、拓展非利息收入业务在增加银行收益的同时,会带来商业银行风险的提高。本文采用面板数据模型基于2009年-2018年我国16家上市商业银行的季度财务数据进行实证分析,并将样本银行进行进行分类对比讨论。实证结果表明在利率市场化背景下,非利息收入占比的增加会降低整体商业银行的盈利风险。由于银行之间资产规模、业务覆盖范围等差异较大,扩大非利息收入占比会导致国有商业银行盈利风险的增加和信用风险的减少;提升我国商业银行利息收入业务中的贷款业务占比和同业业务收入占比对降低信用风险效果最好,但是同时会增加商业银行的盈利风险;非利息收入业务中的手续费及佣金收入占比上升会明显减少国有商业银行的信用风险,投资业务收入增加会同时增加商业银行的盈利风险和信用风险。除股份制商业银行外资产规模的扩大会有效降低盈利风险,增加信用风险;GDP增长这种利好的宏观经济环境会有效降低商业银行的风险;资本充足率会增加商业银行在经营过程中的风险。因此商业银行在控制自身风险时,必须要根据自身的客观情况制定适合自己的发展策略。
郑珊珊[7]（2020）在《商业银行人力资本投资对其经营绩效影响的实证研究》文中认为银行是金融的枢纽,金融对经济运行有重要影响,因而在国家发展过程中银行业扮演着关键的角色。在我国不断推进利率市场化改革和提升商业银行竞争力的背景下,商业银行抓住发展机会的同时也要应对各种困难,因而提高商业银行经营管理水平是新时期市场经济发展的需要。随着资本市场逐步完善,当前的金融服务业出现多样性的形式。金融产品推陈出新,银行顾客存贷需求多种多样,同时更具个性化,债券市场和股权融资市场抢占了银行的部分贷款活动,股票、基金、保险市场不断影响并冲击着银行的存款业务,传统上的银行获利途经面临严重的挑战。如何增强自身的市场竞争力已成为商业银行当下的关键考虑。对于身处知识经济时代的所有企业来说,熟练掌握并使用信息技术本领是保持竞争优势的主要途经,也是不断盈利、提高绩效的关键之举。企业具备的人力资本质量越好,内部研发创新能力就越强,其核心竞争力就越强。作为社会经济发展源泉的人力资本越来越受到人们的重视。成员的知识、技能、态度、能力、经验等特质,有利于提升组织生产效率,其在组织中所呈现出的总体程度的表征就是人力资本。从长久来看,人力资本具有不易模仿性、不易替代性和稀缺性,是企业的关键资源。企业参与在市场竞争的进程中,一定伴随着竞争能力的提高和竞争优势的形成,而人力资本则成为这些活动的基础。伴随着金融危机的潜在威胁和竞争加剧,商业银行的人力资本投资成为影响其核心竞争力的关键举措。本文在整理研究已有文献的基础上,采用我国主要商业银行的相关指标,以人力资本理论为基础对商业银行经营状况的影响因素进行分析。在考虑人力资本因素的同时,引入相关变量,并采用实证回归分析方法,提高结果的可信性和稳健性。通过对多维影响因素的分析,确定了人力资本因素与我国32家上市商业银行绩效的相关性,发现人力资本的投入数量和质量对商业银行经营绩效具有一定的促进作用;对于不同性质的商业银行而言,人力资本投资对城市商业银行、农村商业银行和股份制商业银行绩效的促进作用均小于国有商业银行。最后总结人力资本投资及相关因素对我国商业银行绩效的影响,在此基础上提出相应的政策建议。论文的创新点体现在通过人力资本投资活动对不同类型商业银行的影响差异,进一步完善和补充商业银行人力资本投资相关理论,为其在当今激烈的金融业中求得更好发展提供理论支持和方法指引。不足之处主要在于人力资本的计量偏差以及样本数据的局限性,留待人力资本测量理论和方法的进一步完善以及数据的更深挖掘。
金静[8]（2019）在《客户集中度与企业创新研究》文中研究表明党的十九大提出创新是促进经济发展的第一动力,建设现代化经济需要创新作为支撑。各级政府要积极采取措施推动“大众创业、万众创新”,激发全民创新活力和动力。企业创新是国家实现自主创新的关键,企业创新对其自身可持续发展具有决定意义。不论是从国家层面,还是从企业层面,创新都具有十分重要意义,在经济发展中发挥重要作用。企业创新一直以来都是学术界研究的热点问题。目前将影响企业创新的因素分为外部因素与内部因素。影响企业创新外部因素,包括宏观环境、金融发展、法律保护、市场结构等方面;影响企业创新内部因素,包括企业特征、公司治理、管理者特征等方面。但已有研究忽略了利益相关者——客户在企业创新行为中的作用。随着我国经济发展,客户对企业生产经营管理活动影响越来越重要,必将会对企业创新行为产生深远的影响。2012年中国证监会修订了《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》,要求上市公司以汇总方式披露向前五大客户销售额所占公司销售总额比例,同时鼓励披露前五客户名称及销售额。可见,我国监管机构对于客户信息监管越来越重视,掌握客户信息对于防范化解客户风险,促进企业健康发展具有重要意义。客户对企业经营管理活动既可能产生治理效应,也可能产生风险效应,因此代表客户关系重要特征的客户集中度对企业创新影响也可能存在两面性。一方面,当治理效应占主导地位时,客户集中会促进企业创新。客户集中可以实现供应链整合、信息共享及增加专用性投资激发企业创新动力,促进企业增加创新投入,提高创新绩效。另一方面,当风险效应占主导地位时,客户集中会抑制企业创新。客户集中会引起企业利润率降低、风险增加、融资成本增加及获取异质性资源减少,导致企业创新动力不足,抑制企业创新投入,从而降低创新绩效。因此,客户集中是否对企业创新产生影响及哪种效应占主导是待检验的问题。在对相关文献归纳梳理基础上,本文将重点探讨以下问题:（1）客户集中是否会影响创新投入水平及创新投入强度?治理效应和风险效应究竟哪一方占主导地位?（2）供应链整合效果及企业议价能力不同时客户集中对企业创新影响是否呈现不同结果?（3）如果客户集中抑制了企业创新,经营风险会是影响两者关系的中介渠道吗?除了经营风险这一中介渠道,还存在其他中介渠道吗?反之,如果客户集中促进了企业创新,影响两者之间中介渠道又是什么?（4）制度环境、市场竞争、企业特征、客户信息披露等因素存在差异时,客户集中对企业创新影响是否会表现出不同的结果?本文以代表客户关系的客户集中度为切入点,研究了客户作为的重要利益相关者对企业创新的影响。本文首先探讨了客户集中度对企业创新投入水平及强度的影响,并进一步检验了供应链整合效果及企业议价能力对两者之间关系影响效果;其次,实证研究了客户集中度通过影响经营风险及融资约束并进而影响企业创新投入水平及投入强度的作用机制;最后实证检验了制度环境、市场竞争、内部控制及多元化经营、客户信息披露详细程度等存在差异时客户集中度对企业创新影响的调节效应。本文主要研究发现如下:第一,客户集中度对企业创新的影响。研究结果表明:首先,客户集中度显着抑制了企业创新,并且在进行了稳健性检验以后,该结论仍然成立。其中,客户集中度通过第一大客户销售占比,前五大客户销售比例之和及前五大客户销售占比赫芬达尔指数三个维度进行衡量;企业创新通过创新投入水平与创新投入强度两个维度进行测度;其次,进一步分析了客户集中度对企业创新影响路径,研究发现客户集中度通过供应链整合及企业议价能力两条路径影响创新行为。具体来说,通过应收账款占比及存货周转率高低来衡量供应链整合效果;通过企业规模及产权性质来衡量企业议价能力。研究表明:相对于供应链整合较差情况,供应链整合效果较好客户集中度对企业创新投入水平及强度抑制作用较弱;相对于企业议价能力较弱情况,企业议价能力较强客户集中度对企业创新投入水平及强度抑制作用较弱。通过供应链整合效果及议价能力两条影响路径在一定程度上解释客户集中度对企业创新行为产生影响效果。第二,客户集中度影响企业创新的作用机制。在实证分析客户集中度影响企业创新的基础上,借鉴温忠麟中介效应检验模型,进一步研究了客户集中度对企业创新作用机制。首先实证分析了客户集中度对经营风险的影响,并进而研究了经营风险对企业创新产生影响的作用机制。经营风险通过销售收入波动性及盈利能力波动性进行衡量。研究表明:客户集中不仅增加了企业的经营风险,而且客户集中确实通过经营风险抑制了创新投入水平及创新投入强度,同样也对创新产出数量及质量也产生了抑制作用。因此,客户集中度通过经营风险部分抑制了企业创新。进一步分析中,本文又检验了客户集中度是否通过融资约束这一中介抑制企业创新。研究发现,客户集中度增加了企业融资约束程度,而客户集中度确实通过融资约束抑制了创新投入水平及强度。因此得出结论,客户集中度通过经营风险及融资约束这两个中介对企业创新产生了抑制作用。第三,客户集中度与企业创新关系中的调节效应。本文实证检验了制度环境、市场因素、企业特征、客户信息披露等显着影响着企业战略选择及财务决策等因素存在差异时,客户集中度对企业创新的影响是否存在异质性。结果表明:政府干预较少及法律环境较好,市场地位较高及市场竞争程度较低,企业内部控制较好及采用多元化经营,客户集中度与创新投入水平和强度的负向显着关系能够得到一定缓解。进一步研究发现,客户信息披露较为详细及客户关系较为稳定时,可以在一定程度上缓解客户集中度与创新投入水平和创新投入强度的负向显着关系。本文的研究创新主要体现在以下几个方面:第一,现有文献主要从外部因素和内部因素方面探讨影响企业创新的因素,而外部因素主要集中在宏观环境、金融发展、法律保护、市场结构、资本市场压力等方面,相对忽略了非财务利益相关者——客户对企业创新行为的影响。本文以代表客户关系重要特征的客户集中度为切入点,横向拓展了我国企业创新影响因素的研究,丰富了相关文献。第二,已有客户文献主要以美国上市公司为研究样本,而对于我国这方面研究文献较少,特别是关于客户关系对企业创新影响方面文献更少。基于中国与美国在经济发展水平及制度背景等方面存在显着差异,本文以中国上市公司数据为研究样本,不仅探讨了客户集中是否会影响企业创新的行为,而且揭示了客户集中影响企业创新路径。结果发现供应链整合效果及企业议价能力是影响客户集中作用企业创新的两条路径。本文将客户与供应商纳入到了供应链整体框架进行研究,深化了供应链上下游供应商与客户关系及行为研究。第三,全面揭示了客户集中度对企业创新的作用机制。本文对客户影响企业创新行为作用机理方面进行了全面地梳理与整合,系统深入地研究了客户集中度如何通过经营风险影响企业创新,同时进一步也证实了融资约束也在两者关系中发挥了部分中介效应。厘清了客户集中度对企业创新的作用机制。从宏观层面到微观层面全方位分析了客户集中度与企业创新关系中的调节效应。
韦福雷[9]（2019）在《企业家社会资本对企业多元化战略与经营风险的影响研究》文中研究表明企业家社会资本是支持企业持续发展的重要资源,这已经成为国内外学者的共识。近年来,越来越多的学者关注企业家社会资本对企业多元化战略、企业经营风险的影响,并开展了诸多研究。但是,相关研究还不够完善,仍具有很大的探索空间。企业经营过程犹如一个黑箱,隐藏在企业家社会资本、多元化战略和经营风险关系背后的机理尚不明了。尤其是该领域针对中国实际情况的系统性研究不多,缺乏综合考虑企业家社会资本、企业动态能力等因素对多元化战略和经营风险影响的研究。基于中国社会关系文化的背景,企业家社会资本的作用更加不容忽视。当前,中国经济正处于转型的关键时期,在经济增长放缓和强力反腐的新常态下,系统研究企业家社会资本对多元化战略与经营风险的影响具有重要的理论和现实意义。基于相关研究文献的梳理,论文确定了研究的三个核心问题,系统研究企业家社会资本影响多元化战略与经营风险的内在机理、企业家社会资本对多元化战略的影响以及企业动态能力在其中发挥的作用、企业家社会资本对企业经营风险的影响以及多元化战略在其中发挥的作用。首先,系统梳理了相关的研究文献,界定了企业家社会资本、多元化战略和经营风险等基本概念。基于企业家社会资本、资源基础、动态能力和制度基础理论分析了企业家社会资本对多元化战略和经营风险的影响,提出了相关研究假设,并揭示了企业家社会资本影响多元化战略和经营风险的机理。其次,为了明确企业家关于社会资本对企业多元化战略与经营风险影响的相关认知,通过问卷调查针对企业家社会资本及其对多元化战略与经营风险的影响进行探索性分析,结果显示企业家社会资本对多元化战略的选择具有促进作用;不同所有制企业的企业家社会资本存在明显差异,国有企业和外资企业的企业家社会资本普遍低于民营企业家;在企业经营过程中企业家社会资本、企业动态能力对分散经营风险具有重要的作用;市场化程度影响了企业家社会资本作用的发挥,但是企业家社会资本的价值不会随着市场化程度的提高而逐渐消失。然后,基于上海和深圳A股市场上市公司2011-2017年的面板数据,实证分析了企业家社会资本、企业动态能力、多元化战略与经营风险的关系。基于企业家社会资本、动态能力和多元化战略的研究显示,企业家社会资本对企业多元化战略具有显着的正向影响,企业家社会资本越丰富越倾向于实施多元化战略;企业家社会资本对企业动态能力具有显着的正向影响;企业动态能力对企业多元化战略具有显着的正向影响;企业动态能力在企业家社会资本影响多元化战略过程中起到显着的中介效应。基于企业家社会资本、多元化战略和经营风险的研究显示,企业家社会资本有利于分散企业经营风险;在转轨经济背景下多元化战略提高了企业经营风险;多元化战略在企业家社会资本与经营风险之间的关系中发挥了调节作用,弱化了企业家社会资本对经营风险的分散作用;从企业治理的角度来看,管理层持股对企业经营风险具有显着的正向影响,而股权集中度对企业经营风险具有显着的负向影响。结合实证研究的相关结论,提出了管理启示和对策。论文在借鉴已有研究成果的基础上,系统分析了企业家社会资本、企业动态能力与多元化战略和经营风险的关系,揭示了其内在的作用机理,丰富了该领域的理论研究,在理论上有所创新。论文通过实证研究明确了企业家社会资本、企业动态能力、多元化战略、经营风险的关系,为企业经营提供了参考依据,在实践中具有一定的指导意义。
张金艳[10]（2019）在《经济法视域下我国技术创新的国家干预研究》文中认为作为驱动经济社会发展的重要内生要素,技术创新不仅是现代生产力的重要表现,更是推动经济结构调整和引发产业革命的重要内核,在新技术革命时期,尤其如此。虽然技术创新的主要参与和推动力量是企业等市场主体,但创新的持续推进离不开必要的国家干预。历次工业革命无不彰显国家在技术创新中的重要干预色彩,国与国之间的竞争实则以科技创新为内核的核心竞争力之争。2018年备受关注的中美经贸摩擦不仅仅是单纯的国际经贸摩擦,更是两国之间创新能力的博弈;不仅是技术之战,更是法律之战。迈克尔·波特的国家竞争优势理论亦表明,在创新驱动经济发展阶段,企业技术创新和政府作用都是构建一国竞争优势的重要因素。制度创新决定技术创新,技术创新引领经济发展离不开相应的制度创新与有力保障。创新必需的良好法治、竞争、文化等营商环境的营造不仅是国家干预经济运行的重要目的,更是其干预的重要表现。经济法作为促进和保障经济健康、协调发展之法,对经济运行的介入和调节使命决定了其内含的国家干预本质。在众多法律制度领域,经济法在有效链接政府与市场、实现科技与经济深度融合中的重要规范与保障作用无可取代。经济法语境下的国家干预既是尊重市场经济规律的谦抑性干预,又是以整体经济利益最大化为目的的适度干预。经济法既能对技术创新行必要的促进、激励与保障作用,又能以其特有的规制功能引领技术创新朝向合理化方向发展,通过激励与规制双重维度的作用发挥,彰显其在创新驱动发展时期经济发展促进法的本质。本文立足于全球新一轮技术革命和产业变革的时代背景和我国创新驱动经济高质量发展的现实需求,基于技术创新的生产力本质和国家干预经济运行的经济职能,在经济法视域下考察技术创新的国家干预问题,意图在经济法国家干预理念与制度保障下,正确界定技术创新领域国家干预的最优体制保障、最佳界限厘定等,在促进技术创新与防范技术风险的双重维度充分彰显经济法在技术创新国家干预中的制度作为。这既是对技术创新与经济发展的必然因应,亦是经济法自身制度创新的应有之义。本文共有五章,沿着基础理论——提出问题——分析和解决问题的基本研究与论证逻辑进行展开。具体如下:第一章为技术创新的国家干预与经济法:理论与因应。该章试图建构本文研究的理论基础与视域勾连。第一节首先从技术创新及其国家干预的基本内涵展开,界定了本文研究范畴下的主要概念。本文的技术创新是以企业为主体、涵盖技术研发、成果转化以及产业化运营全链条的完整经济行为,国家对其干预建立在弥补或修复市场失灵、防范技术风险等基础之上。文中的国家干预并非广泛意义的国家干预,而是以政府等经济管理主体为主的政府干预行为,与政府干预具有概念统一性。这里的概念解读与限定意在与经济法视域下国家干预经济运行的基本研究语境与范畴保持一致。接着梳理了技术创新的基本理论,回顾比较了不同阶段技术创新理论中相应国家干预元素的变迁,试图解构论文中技术创新领域国家干预的由来及演进。第二节重点梳理了技术创新国家干预的不同理论分支,为论文研究技术创新的国家干预问题奠定直接理论基础。本节对相关理论的梳理与介绍主要从国家干预技术创新的不同维度进行分类,首先从激励、引领、促进技术创新的国家干预视角,重点介绍了技术创新国家干预的市场失灵理论和市场创造理论。根据传统的国家干预理论,技术创新领域国家干预的必要性主要源于该领域市场失灵的存在。技术创新因其明显的知识外溢性、高风险性等特征使其具有不同于一般市场失灵的特点与表现,决定了不同的国家干预需求。在对技术创新领域传统市场失灵理论梳理与阐述的基础上,论文接着对近年来西方非主流经济学关于技术创新领域的“市场创造理论”进行了介评与分析,意在拓宽本文技术创新国家干预的理论支撑。市场创造理论对于技术创新领域的国家干预解读超出了一般意义上国家干预的诱因与范畴,将国家在新技术革命时期技术创新领域的相应超强规划与干预解读为弥补或修复市场失灵之外的市场创造的内容。这也是近年来在非主流经济学领域备受关注的全新观点,其在技术创新领域“企业家型国家”的角色定位的确反映了现代国家在新技术革命和产业变革中的重要作用。无论该理论是否超越了传统意义上国家干预的市场失灵理论,其对印证技术创新领域国家干预的不可或缺都有所裨益。其次从防范技术风险、保障国家经济安全的干预视角,重点介绍了技术创新国家干预的风险社会理论和负责任创新理论,意在从规制与约束技术创新负面效应的角度,为技术创新国家干预的另一维度寻找理论支撑。现代社会充满了风险,其中技术创新尤其是新技术迅速发展带来的风险更加难以预估。技术创新作为一把双刃剑,其在具有促进经济发展典型正外部性的同时,亦会因技术成果的滥用带来诸如环境污染、经济秩序失范、危及经济安全等负外部性,甚至会挑战道德、伦理与法律等。国家必须进行一定程度的干预,对技术创新带来的风险进行预防与消弭,敦促技术创新主体进行负责任创新。而无论是风险社会理论还是负责任创新理论,其实都暗含了必要的国家干预需求。而其中不当的国家干预与规制本身又可能成为新的风险源泉,因此必须将这种国家干预纳入法制的框架,以避免其干预在消弭市场失灵的同时,产生新的干预失败问题。这种需求就与经济法本身的国家干预本质具有天然的契合性,因此,论文最后介绍了经济法语境下的国家干预理论,为本文经济法语境下研究技术创新的国家干预问题建立自然的理论衔接。经济法作为国家干预本国经济运行之法,本身就具有对市场失灵与政府失灵进行双重矫治与匡正的内在功能,技术创新的国家干预作为国家干预经济运行的必要组成部分,自然与经济法的国家干预理论具有天然契合性。论文分别从国内外经济法概念与代表性经济法国家干预理论的视角诠释该理论的主要内容。以上相关理论建立了经济法视域下技术创新国家干预的完整理论架构,也奠定了全文研究与论证的维度与基调。第三节针对技术创新的国家干预与经济法之间的因应重点着墨,亦是本文论证的重要铺垫,主要在于解决从经济法视域下审视与论证技术创新国家干预的必要性。技术创新会影响制度创新,推动其不断发展完善;而制度创新又进一步保障与规范技术创新。论文主要基于技术创新与制度创新之间的协调互动关系,为接下来论证技术创新与经济法之间的因应奠定基础。技术创新尤其是新技术革命直接推动经济法的发展,同时经济法的基本特征、功能及回应性品格也决定其回应技术创新及其国家干预的必然性。经济法不仅要在技术创新过程中不断回应与调适、完善自身,更应以其必要的创新与发展,保障技术创新在安全、有效的制度环境中运行。论文主要从经济法的经济性和现代性特征、经济法促进发展之法的使命以及经济法之风险防范与规制法功能等三个方面论证经济法与技术创新的国家干预之间的必然回应关系。以上对经济法与技术创新及其国家干预之间关系的论证再次夯实本文研究的范畴与语境。第二章为经济法视域下我国技术创新国家干预之现状。该部分是论文研究的实证逻辑起点,目的在于通过对我国技术创新及其国家干预现状的分析,探寻其中存在的问题及瓶颈。第一节主要论述了我国技术创新体制发展的不同时期、取得的主要成就及存在的问题。经过多年科技体制改革与发展,我国技术创新取得了较为突出的成就,正在逐步跨入创新型国家行列,但是仍然具有较大的提升空间。机制体制尚需完善、自主核心技术依然缺乏、距离创新型国家标准还有差距等,这些均制约国家核心竞争力的提升,同时也对相应国家干预提出了更高的要求。第二节重点论述了我国促进技术创新相关国家干预的现状,从国家干预技术创新的第一个维度展开。本节首先论述了促进技术创新国家干预及经济法规制的正当性。促进技术创新几乎是所有国家干预技术创新的首要目的,也是国家在创新驱动发展战略中发挥重要作用的基本体现,主要在于通过克服技术创新过程各环节存在的市场失灵问题,更好激励和促进技术创新与发展。在技术创新的基础研究、共性技术研发、应用研究、技术开发与扩散以及市场进入等不同阶段,存在的市场失灵及相应国家干预需求是不同的,因此国家介入的程度与手段也应有所区别。经济法作为规范国家干预经济运行之法,理应通过其促进经济发展的相关规范在促进技术创新的国家干预过程中发挥其重要保障作用。论文接着阐述了促进技术创新国家干预的相关政策及具体举措。主要梳理了我国不同时期的科技创新政策与产业政策。此处的国家干预政策主要表现为国家层面的战略、规划等顶层制度设计,也属于广义上的经济法律规范范畴。在国家干预技术创新的主要举措方面,论文分别从以加强知识产权保护为主的营商环境优化,加大财税、金融支持力度,优化政府采购支持,中小企业创新激励,主导或引导产学研协同创新等实践层面展开,意在说明及国家在技术创新领域的积极作为。最后重点论述了促进技术创新领域的具体经济法律制度的现状。首先梳理了激励技术创新及成果转化的专门法律制度安排与相关经济立法。在专门法律制度安排领域,本文主要列举了与科技成果转化与应用相关的具体法律,重点围绕《促进科技成果转化法》新修订部分的“市场导向”亮点进行了详细解读。在相关经济法律制度部分,本文重点围绕激励技术创新的宏观调控法律制度安排和维护技术创新市场竞争秩序的法律制度安排两个维度进行列举与介绍。前者主要体现为财政、税收、金融、政府采购、促进企业技术创新领域的相关法律规范,后者则主要是反垄断法、反不正当竞争法等市场规制法律规范,主要在于呈现经济法在促进技术创新领域的制度保障现状和基本样貌。第三节重点从国家干预技术创新的技术风险防范维度呈现我国经济法在防范技术风险领域的立法及制度现状。首先是对防范技术风险国家干预及经济法规制的正当性分析,论文从技术风险的定义出发,介绍了技术风险的不同成因、危害与不同分类。本文的技术风险主要是指技术应用过程中结合经济、政治等社会因素产生的外部风险或负外部性,并非指技术研发过程中因其不确定性产生的内部风险,该风险类型是促进技术创新国家干预过程中着力规避的对象。接着再次重申经济法对其进行规制的正当性。第二部分重点介绍了目前技术风险防范领域国家干预的政策及立法体现。由于促进技术创新的国家干预政策在所有技术创新政策中占据绝对优势地位,技术风险防范的政策内容异常薄弱,因此本部分与相关经济立法一并阐述与呈现。第三章为经济法视域下我国技术创新国家干预之困境,亦是本文的问题提出部分。该部分共分为三节,每一节呈现一个较为突出的困境或问题,为下文的针对性对策解决提供论证的对应框架。第一节从目前科技创新体制角度论述技术创新国家干预的困境。重点围绕现行体制下的主体同构与政策协调问题展开。体制是否顺畅直接关乎国家干预技术创新的效果,现行体制下的干预主体众多之累、协调沟通之困及政策弥合之惑均是制约干预效果与成本的重要因素,也是文章着力研究、探讨与试图解决的重要问题,意在通过干预体制优化下主体的同构、政策的弥合等为解决经济法视域下技术创新的国家干预扫清主体不统一与干预效果掣肘之困。科技与经济发展的深度融合不仅是创新驱动发展之基本要义,更是经济法与技术创新国家干预进行勾连的重要背景。在科技经济深度融合过程中,科技、经济等不同干预主体之间的协调与配合甚至是深度融合必要且迫切。现有体制下,与技术创新相关的国家干预主体涵盖了科技、经济等众多管理部门,看似国家对技术创新支持与鼓励的全面覆盖,但也会呈现出干预主体繁多、机构烦冗的困扰。在国家一贯主张并力促科技与经济发展深度融合背景下,当前科技与经济管理平行体制下的干预主体沟通、协调之困无疑会阻碍科技与经济深度融合的步伐,这也是导致我国长期以来科技与经济“两张皮”的重要原因。文章从科技与经济深度融合的提出及必要性入手,分析了科技与经济深度融合下技术创新国家干预主体之间的协调与政策联动之困。第二节重点探讨了技术创新国家干预的界限厘定之困。国家干预界限或政府与市场之间的关系问题是经济学和经济法学研究中历久弥新的话题,由于二者之间的界限始终难以准确界定,因此在技术创新领域依然具有探讨与研究的必要。在促进技术创新的国家干预方面,依然因干预越位、缺位并存对干预适度的把握造成困扰。在防范技术风险的相关干预领域,也存在监管与创新之间的平衡难题。技术创新过程中的国家干预越位或缺位其实就是干预失灵的问题,对其进行充分预警有利于尽可能减少干预失败造成的损失或成本,尤其在促进技术创新的举国体制下,过度的产业政策激励未必产生应有的效果。本节最后一部分以光伏和新能源领域的产业政策实施为例,探讨了目前对技术创新国家干预失败的预警不足之困,为下文进一步思考相应的经济法矫治对策进行铺垫。第三节为技术创新国家干预的经济法律制度不足之困。本节是在第二章经济法制度现状基础上,进一步从促进技术创新与防范技术风险的双重维度探讨经济法律制度的不足之处。目前虽然有关于促进和规制技术创新的经济法律制度,但是相关制度还很不完善,防范技术风险、新兴产业规制等领域亟需补缺。第四章为美国、日本技术创新国家干预之借鉴。本文重点选择美国和日本两个典型创新型国家作为蓝本,通过对两国不同科技经济发展和国家干预传统下技术创新领域国家干预及其立法的介绍评价,为我国经济法视域下技术创新国家干预的体制保障、界限厘定及经济法律制度完善提供启示与借鉴。论文前两节分别围绕美国和日本的技术创新及国家干预进行介评,分别梳理了两国科技创新与经济发展不同时期的国家干预及立法。美国虽然历来具有市场自由主义的悠久传统,对国家干预具有天然的排斥和反感,但是美国崛起与创新之路却始终伴随国家干预的影子,其在新技术革命时期的“企业家型国家”角色更为彰显,不同时期的科技政策与立法一直是其国家干预的体现和保障。美国自工业革命以来就是在政府与市场协同共进下依靠技术创新的力量逐步实现其经济的迅速崛起。日本虽然也属于资本主义创新型国家,并且和美国一样经历了早期经济复苏与发展过程中市场换技术的阶段,但是日本的引进、消化、吸收到自主创新之路却与较强的国家干预紧密相随,其一路发展过来的经济社会环境和国家干预传统与我国比较相似。日本这种政府主导的经济发展模式和广泛存在的产业政策对我国的创新型国家建设与经济改革与发展更加具有启示与借鉴意义。第三节重点总结美国、日本技术创新的国家干预及立法对我国的启示。首先,无论是倾向于市场自由的美国还是重产业政策的日本,在以技术创新为内核的经济发展过程中均离不开不同程度的国家干预,而科学完善的科技创新体制是其创新成功的重要保证。其次,美国和日本在创新型国家建设和发展过程中的国家干预是以充分尊重市场为前提的适度干预,国家干预与市场自由相得益彰、游刃有余,所有相关干预手段和措施均是基于市场失灵修复或必要领域的市场塑造和引领。美国和日本均重视对政府干预失败的预警,为尽量减少政府失灵,美国一直秉承市场优先、经济自由的悠久传统,对国家干预保持一定的忌惮和谨慎;日本为汲取创新领域相关产业政策的失败,也在不断调整干预力度与模式。再次,完善的法律制度是两国实现技术腾飞与经济跨越的重要保障。两国不仅高度重视促进技术创新的国家干预及立法,还注重对技术创新与发展过程中相应经济风险防范的立法规制,以保障技术创新驱动经济发展的同时,尽量降低野蛮技术创新带来的经济、道德、伦理风险与秩序失范。这些均对我国相应国家干预提供了有益启示与借鉴。第五章为经济法视域下我国技术创新国家干预之完善。本章为论文的对策篇,亦是论文着力追求的创新之处,论文针对前文提及的问题,在进行域外借鉴的基础上逐一进行完善。第一节为科技与经济深度融合下的干预体制优化,与前文提及的第一个突出问题相对应。论文认为,解决技术创新国家干预体制之困的关键是应积极探索科技与经济管理体制的大部制改革,通过进一步优化、整合科技与经济管理部门,使其具备从技术研发到投入市场、转化为产业的全链条技术创新管理与干预能力,避免因现行科技、经济管理体制相对分立下出现的干预低效问题。论文首先提出了科技与经济管理体制的大部制改革探索,介绍了大部制改革的含义及我国历次改革的概况,指出了科技与经济深度融合的现实需求和地方科技与经济管理大部制改革的探索等改革的内在动力和改革的基础,同时分析了改革面临的困境,进而提出了深度推进的具体措施等。由于大部制改革的推进并非一蹴而就,在现行体制下关键是解决好现有干预主体以及相关干预政策之间的协调与联动问题,论文针对以上问题亦提出了相应的解决对策。在现行体制下,尽量加强相关干预主体之间的沟通与协调,通过建立相应的沟通协调机制,降低干预的沟通成本问题;加强政策实施之间的协调与配合,减少政策实施中的掣肘与低效问题。第二节为我国技术创新国家干预边界的正确厘定。分别从应客观审视技术创新领域国家干预之边界、正确把握技术创新国家干预之限度、预警及矫治技术创新国家干预失灵等三个方面进行论述。第一部分内容为对技术创新领域国家干预之边界的客观审视。文章主要从坚守市场失灵弥补之边界,正视引领、塑造市场的超强干预之边界和探索技术风险防范之边界三方面展开。首先,技术创新是以企业等市场主体为主的自发行为,动力主要源于自身利益最大化实现的需要,放松管制、减少干预是技术创新所需的最佳外部环境。产业革命与转型是技术创新的最终归宿,只有尊重市场规律的谦抑干预、适度干预,才能真正突出企业的创新主体地位,激发企业的创新活力。其次,国家在基础研究和重大技术、关键技术创新领域的超强引领与干预必不可少,意在发挥其“企业家型国家”角色,这也和我国建构型、过渡型的市场经济体制相契合。再次,在抑制、消弭、防范技术创新风险和保障经济安全领域,国家亦负有重要的干预责任,文章强调了对技术风险防范领域国家干预的强化与重视,不仅与前文的风险社会及负责任创新理论因应,又与文章促进技术创新与防范技术风险的双重经济法律制度设计进行呼应。第二部分为正确把握技术创新国家干预之限度。首先论述了技术创新领域政府与市场之间的基本互动规则,接着阐述了技术创新领域国家干预的适度原则,该部分主要结合经济法国家适度干预原则进行论证。适度干预或需要干预其实是对国家干预界限的一种笼统却又相对灵活的表达,适度其实就是为了避免干预的越位或缺位问题。政府失灵的存在更需要国家在干预经济运行中始终保持谦抑的品格,以需要国家干预作为介入经济运行的边界标准。引领、主导型超强干预抑或以尊重市场为前提的谦抑、必要干预均以正确发挥技术创新驱动经济发展的重要作用为己任。本部分对适度干预的必要性、判定原则、判定标准及适度把握等进行了阐述。国家干预的界限与限度掌握不好,极易产生国家干预失败。第三部分重点论述了技术创新国家干预失败的预警及矫治。首先论述了国家干预失败的含义、原因及表现。在对一般意义上国家干预失灵进行界定与论述的基础上结合技术创新领域对其表现进行阐述。国家干预失灵或政府失灵问题一直以来都是不可回避但却难以有效解决与矫治的问题,技术创新领域亦是如此。本节最后一部分提出了相应的矫治方案。首先论述了公共选择学派关于政府失灵的一般矫治手段。但是无论是改革宪政、财政立宪还是引入公共部门的竞争与激励机制均非经济法视域下能够解决的问题。文章接着从立法、执法、司法及社会监督等方面简要论述了技术创新领域国家干预失败的综合矫治对策。经济法视域下的矫治与匡正主要借助于经济法律制度的建构与完善,将国家干预技术创新的行为纳入经济法律制度框架本身即是一种矫治,也是经济法对市场失灵与政府失灵双重矫治功能的重要体现。因此,文中技术创新国家干预失灵的经济法矫治其实就是通过相应的经济法律制度设计将其干预行为纳入法制的框架,也为文章最后一节经济法律制度完善埋下伏笔。第三节为我国技术创新国家干预的经济法律制度完善,呼应论文提出的最后一个问题,主要解决经济法视域下技术创新国家干预的制度完善问题。本节共有三部分内容,首先结合目前技术创新国家干预领域的政策与法律现状、困境,进一步强调了加强经济法制度建设的重要性,其实技术创新国家干预的经济法律制度既是广义的国家干预技术创新的重要内容之一,也是对其干预行为的一种规范与保障。接着呼应全文关于技术创新国家干预的基本维度,分别从促进技术创新与防范技术风险的双重维度展开对经济法律制度完善与创新的论述。前者主要论述了财政、税收、金融、政府采购、促进企业技术创新等领域相关法律制度和反垄断法、反不正当竞争法等竞争法律制度的完善,更好发挥经济法在弥补市场失灵,促进、激励创新方面的作用;后者则从防范新技术发展下共享经济、金融科技、人工智能产业、基因技术应用等新业态、新经济相应风险维度,通过相应市场监管或规制法律制度的创新或完善,发挥经济法通过必要的国家干预以防范相应经济风险、保障国家经济安全的作用。其中贯穿了国家干预过程中对鼓励创新与必要监管、创新主体私益与社会公共利益兼顾、创新自由与国家安全等兼顾的综合平衡与考量,亦对新技术革命时期政府、市场与社会等多元共治下的国家干预定位进行思考。结论部分再次重申关注与研究经济法视域下技术创新国家干预的重要性,并对未尽研究进行展望。要充分发挥经济法在促进、鼓励技术创新与有效防范、规制相应技术风险中的重要作用,就必须合理厘定技术创新国家干预的界限,正确把握干预的限度,对干预失灵进行充分预警并进行相应的矫治,同时还应关注科技与经济深度融合下的干预体制优化与主体同构问题。只有遵循制度创新保障和决定技术创新的规律,对经济法进行相应的制度创新与完善,才能在科技与经济深度融合和创新驱动经济社会高质量发展过程中,不负经济法促进发展之法的使命。
二、论知识经济背景下国有银行的经营风险（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、论知识经济背景下国有银行的经营风险（论文提纲范文）
（1）混合所有制改革背景下国企债转股动机、效果和风险管理研究 ——以山东路桥为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 1.绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容和方法 |
| 1.2.1 研究内容 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 国内外文献综述 |
| 1.3.1 债转股动因研究 |
| 1.3.2 债转股风险研究 |
| 1.3.3 债转股效果研究 |
| 1.3.4 债转股模式与路径研究 |
| 1.3.5 文献评述 |
| 1.4 可能的创新之处 |
| 2.相关概念及理论基础 |
| 2.1 债转股概念及特征 |
| 2.1.1 债转股定义 |
| 2.1.2 债转股的行为动机 |
| 2.1.3 债转股的潜在风险 |
| 2.2 混合所有制改革概念及方式 |
| 2.2.1 混合所有制改革概念 |
| 2.2.2 混合所有制改革方式 |
| 2.3 理论基础与分析 |
| 2.3.1 委托代理理论 |
| 2.3.2 契约理论 |
| 2.3.3 信号传递理论 |
| 2.3.4 资本结构理论 |
| 2.3.5 债转股相关理论分析 |
| 3.我国债转股发展与案例选择 |
| 3.1 市场化债转股背景介绍 |
| 3.1.1 两轮债转股对比 |
| 3.1.2 债转股实施模式转变 |
| 3.2 我国企业债转股现状 |
| 3.3 山东路桥案例选择原因 |
| 4.山东路桥债转股案例介绍 |
| 4.1 山东路桥基本情况 |
| 4.1.1 公司概况 |
| 4.1.2 债转股前经营情况 |
| 4.2 行业基本情况 |
| 4.3 山东路桥债转股方案 |
| 4.3.1 山东路桥债转股动机 |
| 4.3.2 山东路桥债转股具体方案 |
| 4.3.3 具体实施进程 |
| 4.3.4 退出机制 |
| 5.债转股对山东路桥企业改革的应用效果分析 |
| 5.1 债转股在山东路桥企业改革中的经济效果分析 |
| 5.1.1 偿债能力分析 |
| 5.1.2 营运能力分析 |
| 5.1.3 盈利能力分析 |
| 5.1.4 发展能力分析 |
| 5.2 债转股在山东路桥企业改革中的操作合理性分析 |
| 5.2.1 估值逻辑和合理性分析 |
| 5.2.2 股权结构与股利政策分析 |
| 5.2.3 退出渠道分析 |
| 5.3 山东路桥实施债转股的潜在风险与风险规避措施 |
| 5.3.1 经营风险 |
| 5.3.2 投资风险 |
| 5.3.3 利益输送风险 |
| 5.3.4 风险规避措施 |
| 6.结论、建议与不足之处 |
| 6.1 山东路桥市场化债转股研究结论 |
| 6.1.1 市场化债转股在企业实际应用中的特点变化 |
| 6.1.2 市场化债转股推动企业混合所有制改革 |
| 6.2 相关建议 |
| 6.2.1 坚持债转股市场化与法制化“双管齐下” |
| 6.2.2 建立多元化股权退出机制 |
| 6.2.3 强化企业内部管理,建立风险控制体系 |
| 6.3 本文不足之处 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（2）我国人力资本所有者参与上市公司治理法律路径研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景及研究意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外文献综述 |
| 一、国外研究现状 |
| 二、国内研究现状 |
| 第三节 研究内容及研究方法 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究方法 |
| 第二章 人力资本所有者参与公司治理的学理分析 |
| 第一节 人力资本的基本界定 |
| 一、人力资本的一般含义 |
| 二、企业中的人力资本 |
| 三、企业中人力资本的分类 |
| 第二节 人力资本所有者参与公司治理的理论基础 |
| 一、经济民主理论 |
| 二、公司契约理论 |
| 三、利益相关者理论 |
| 第三节 人力资本所有者参与公司治理的价值基础 |
| 一、人力资本所有者是公司财富的创造者 |
| 二、人力资本所有者是公司风险的承担者 |
| 三、人力资本所有者可提高公司治理效率 |
| 本章小结 |
| 第三章 人力资本所有者参与公司治理的实践分析 |
| 第一节 公司治理模式的演进路径 |
| 一、从单边治理到共同治理 |
| 二、我国尚不具备实现企业家治理的条件 |
| 三、重视人力资本作用成为公司治理发展趋势 |
| 第二节 我国人力资本所有者参与公司治理的实践 |
| 一、华为实行员工持股计划创造利益共同体 |
| 二、京东通过“合同+股权”方式加强人力资本作用 |
| 三、阿里巴巴“合伙人制度”强调精英团队 |
| 第三节 我国人力资本所有者参与公司治理的现实困境 |
| 一、股东本位思想根深蒂固 |
| 二、外部环境建设不完善 |
| 本章小结 |
| 第四章 我国人力资本所有者参与上市公司治理模式转型分析 |
| 第一节 从单边治理走向共同治理 |
| 一、我国目前立法尚不满足共同治理要求 |
| 二、共同治理模式的实现途径 |
| 第二节 由股东会中心主义转向董事会中心主义 |
| 一、效率化与专业化的选择—董事会中心主义 |
| 二、董事会应享有广泛决策权 |
| 三、确保股东会最低限度权力及监事会独立监督地位 |
| 第三节 发展体现人力资本价值的股票期权制度 |
| 一、股票期权制度的起源与作用 |
| 二、我国股票期权制度的现存问题与完善路径 |
| 第四节 完善相关制度配合建设 |
| 一、健全职业经理人市场建设 |
| 二、引入商业判断规则 |
| 三、完善股东代表诉讼制度 |
| 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 |
| 致谢 |
| 附件 |
（3）货币政策对企业金融资产投资的影响机制及经济后果研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1.导论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 研究内容 |
| 1.2.1 概念界定 |
| 1.2.2 研究思路 |
| 1.2.3 研究内容 |
| 1.3 研究方法 |
| 1.4 研究创新与贡献 |
| 2.理论基础与文献回顾 |
| 2.1 理论基础 |
| 2.1.1 货币政策传导机制理论 |
| 2.1.2 资源依赖理论 |
| 2.1.3 融资约束理论 |
| 2.2 文献回顾 |
| 2.2.1 货币政策对企业的影响研究 |
| 2.2.2 企业金融资产的概念内涵研究 |
| 2.2.3 企业金融资产投资的影响因素研究 |
| 2.2.4 金融资产投资对企业的经济后果研究 |
| 2.2.5 文献评述 |
| 2.3 本章小结 |
| 3.制度背景与现状分析 |
| 3.1 制度背景 |
| 3.1.1 中国货币政策的发展回顾 |
| 3.1.2 中国货币政策的变动趋势 |
| 3.1.3 企业金融资产投资的监管政策 |
| 3.2 企业金融资产投资的现状分析 |
| 3.2.1 数据来源和变量设定 |
| 3.2.2 金融资产的投资数量分析 |
| 3.2.3 金融资产的投资特征分析 |
| 3.2.4 金融资产的投资分布分析 |
| 3.2.5 金融和实物资产的投资差异分析 |
| 3.3 本章小结 |
| 4.货币政策对企业金融资产投资的影响研究 |
| 4.1 引言 |
| 4.2 理论分析与研究假设 |
| 4.2.1 货币政策对金融资产投资的影响研究 |
| 4.2.2 货币政策类型对金融资产投资的影响差异研究 |
| 4.3 研究设计 |
| 4.3.1 样本选择与数据来源 |
| 4.3.2 变量设定 |
| 4.3.3 模型设定 |
| 4.4 实证结果与分析 |
| 4.4.1 描述性统计 |
| 4.4.2 相关性分析 |
| 4.4.3 假设检验与实证结果分析 |
| 4.5 稳健性检验 |
| 4.5.1 关键变量替换检验 |
| 4.5.2 模型设定替换检验 |
| 4.5.3 考虑宏观经济因素的检验 |
| 4.5.4 考虑外部融资因素的检验 |
| 4.5.5 动态效应模型检验 |
| 4.5.6 内生性问题检验 |
| 4.5.7 替代性解释检验 |
| 4.5.8 民营企业样本检验 |
| 4.6 进一步分析 |
| 4.6.1 货币政策对金融资产投资的作用机制分析 |
| 4.6.2 货币政策下金融资产的投资动机分析 |
| 4.6.3 货币政策下不同类型金融资产的投资差异分析 |
| 4.7 本章小结 |
| 5.异质性视角下货币政策对企业金融资产投资的影响差异研究 |
| 5.1 引言 |
| 5.2 理论分析与研究假设 |
| 5.2.1 货币政策、地区异质性和金融资产投资 |
| 5.2.2 货币政策、行业异质性和金融资产投资 |
| 5.2.3 货币政策、企业异质性和金融资产投资 |
| 5.3 研究设计 |
| 5.3.1 样本选择与数据来源 |
| 5.3.2 模型设定 |
| 5.3.3 变量设定 |
| 5.4 实证结果与分析 |
| 5.4.1 描述性统计 |
| 5.4.2 相关性分析 |
| 5.4.3 假设检验与实证结果分析 |
| 5.5 稳健性检验 |
| 5.5.1 金融资产变量替换检验 |
| 5.5.2 货币政策变量替换检验 |
| 5.5.3 模型设定替换检验 |
| 5.5.4 考虑宏观经济因素的检验 |
| 5.5.5 考虑外部融资因素的检验 |
| 5.5.6 内生性问题检验 |
| 5.6 本章小结 |
| 6.货币政策下的金融资产投资的经济后果研究 |
| 6.1 引言 |
| 6.2 理论分析与研究假设 |
| 6.2.1 货币政策、金融资产投资和经营风险 |
| 6.2.2 货币政策、金融资产投资和企业业绩 |
| 6.3 研究设计 |
| 6.3.1 样本选择与数据来源 |
| 6.3.2 模型设定 |
| 6.3.3 变量设定 |
| 6.4 实证结果与分析 |
| 6.4.1 描述性统计 |
| 6.4.2 相关性分析 |
| 6.4.3 假设检验与实证结果分析 |
| 6.5 稳健性检验 |
| 6.5.1 关键变量替换检验 |
| 6.5.2 考虑宏观经济因素的检验 |
| 6.5.3 考虑外部融资因素的检验 |
| 6.5.4 内生性问题检验 |
| 6.5.5 非线性关系检验 |
| 6.6 进一步分析 |
| 6.6.1 金融资产投资对经营风险的作用机制分析 |
| 6.6.2 金融资产投资对企业业绩的作用机制分析 |
| 6.7 本章小结 |
| 7.研究结论与启示 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 研究启示与建议 |
| 7.2.1 研究启示 |
| 7.2.2 研究建议 |
| 7.3 研究不足与展望 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果目录 |
（4）中国僵尸企业治理研究 ——基于影响因素与经济后果视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1.导论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究目的 |
| 1.3 研究思路 |
| 1.4 预期创新 |
| 2.文献综述 |
| 2.1 僵尸企业界定 |
| 2.2 僵尸企业形成因素 |
| 2.2.1 企业内部因素 |
| 2.2.2 企业外部因素 |
| 2.3 僵尸企业经济后果 |
| 2.3.1 僵尸企业决策行为的负面效应 |
| 2.3.2 僵尸企业对经济发展的负面效应 |
| 2.4 僵尸企业治理措施 |
| 2.4.1 企业内部治理机制 |
| 2.4.2 外部治理环境 |
| 2.5 文献述评 |
| 3.理论分析 |
| 3.1 基础理论 |
| 3.1.1 政府干预理论 |
| 3.1.2 信息不对称理论 |
| 3.1.3 委托代理理论 |
| 3.1.4 资源依赖理论 |
| 3.1.5 替代机制理论 |
| 3.1.6 预算软约束理论 |
| 3.2 僵尸企业内涵和特性 |
| 3.2.1 僵尸企业定义 |
| 3.2.2 不具备持续经营的能力 |
| 3.2.3 制度负外部性的产物 |
| 3.2.4 僵尸状态的动态性 |
| 3.2.5 企业僵尸化 |
| 3.3 僵尸企业测度 |
| 3.3.1 资产流动性与僵尸企业 |
| 3.3.2 僵尸企业识别标准 |
| 3.4 基于僵尸企业治理的分析框架 |
| 3.4.1 政治关联对企业僵尸化的影响 |
| 3.4.2 僵尸企业对投融资行为的影响 |
| 3.4.3 僵尸企业对经济增长的影响 |
| 3.5 小结 |
| 4.僵尸企业现状 |
| 4.1 引言 |
| 4.2 研究设计 |
| 4.2.1 数据来源和样本选择 |
| 4.2.2 僵尸企业识别 |
| 4.2.3 变量定义 |
| 4.3 僵尸企业分布状况 |
| 4.3.1 动态趋势 |
| 4.3.2 经济地理分布 |
| 4.3.3 制度环境分布 |
| 4.3.4 行业分布 |
| 4.4 僵尸企业财务特征 |
| 4.4.1 僵尸企业基本财务比率 |
| 4.4.2 僵尸状态的持续性 |
| 4.4.3 僵尸状态的转变 |
| 4.4.4 不同僵尸化程度企业的基本财务比率 |
| 4.5 小结 |
| 5.企业僵尸化的影响因素:基于政治关联 |
| 5.1 引言 |
| 5.2 研究假设 |
| 5.2.1 政治关联与僵尸企业形成 |
| 5.2.2 政治关联与企业僵尸化程度 |
| 5.2.3 行政干预、政治关联与企业僵尸化 |
| 5.3 研究设计 |
| 5.3.1 数据来源和样本选择 |
| 5.3.2 变量定义 |
| 5.3.3 模型设定 |
| 5.4 实证结果 |
| 5.4.1 描述统计 |
| 5.4.2 政治关联对企业僵尸化的抑制作用 |
| 5.4.3 行政干预对政治关联抑制作用的影响 |
| 5.5 进一步分析:作用机制 |
| 5.5.1 融资便利的中介效应 |
| 5.5.2 税收成本控制的中介效应 |
| 5.5.3 固定资产投资控制的中介效应 |
| 5.5.4 员工成本控制的中介效应 |
| 5.6 稳健性检验 |
| 5.6.1 变量替换 |
| 5.6.2 遗漏变量和内生性处理 |
| 5.7 小结 |
| 6.企业僵尸化的经济后果:基于投融资行为 |
| 6.1 引言 |
| 6.2 研究假设 |
| 6.2.1 僵尸企业与银行贷款 |
| 6.2.2 僵尸企业与投资行为 |
| 6.3 研究设计 |
| 6.3.1 数据来源和样本选择 |
| 6.3.2 变量定义 |
| 6.3.3 模型设定 |
| 6.4 实证结果 |
| 6.4.1 描述统计 |
| 6.4.2 僵尸企业银行贷款的影响因素 |
| 6.4.3 僵尸企业投资行为的影响因素 |
| 6.5 进一步分析 |
| 6.5.1 僵尸企业与融资行为 |
| 6.5.2 所有权性质与僵尸企业融资行为 |
| 6.5.3 政府竞争与僵尸企业融资行为 |
| 6.6 稳健性检验 |
| 6.7 小结 |
| 7.企业僵尸化的经济后果:基于经济增长 |
| 7.1 引言 |
| 7.2 研究假设 |
| 7.2.1 僵尸企业与GDP增长 |
| 7.2.2 僵尸企业与经济增长质量 |
| 7.2.3 经济规模、僵尸企业与经济增长 |
| 7.3 研究设计 |
| 7.3.1 数据来源和样本选择 |
| 7.3.2 变量定义 |
| 7.3.3 模型设定 |
| 7.4 实证结果 |
| 7.4.1 描述统计 |
| 7.4.2 僵尸企业对GDP增长的影响 |
| 7.4.3 僵尸企业对经济增长质量的影响 |
| 7.4.4 不同经济规模下僵尸企业对经济增长的影响 |
| 7.5 进一步分析 |
| 7.5.1 区域环境、僵尸企业与经济增长 |
| 7.5.2 市场化进程、僵尸企业与经济增长 |
| 7.6 稳健性检验 |
| 7.6.1 变量替换 |
| 7.6.2 遗漏变量和内生性处理 |
| 7.7 小结 |
| 8.研究结论与治理措施 |
| 8.1 研究结论 |
| 8.2 治理措施 |
| 8.2.1 宏观治理 |
| 8.2.2 微观治理 |
| 8.3 研究局限与未来展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果 |
（5）金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导论 |
| 一、选题背景与意义 |
| 二、研究现状 |
| 三、概念界定 |
| 四、研究框架 |
| 五、研究方法 |
| 第一章 金融机构公司治理改革的前提问题:廓清规制道德风险的必要性与可行性 |
| 第一节 金融机构道德风险的基本认识 |
| 一、金融机构道德风险的内涵 |
| 二、金融机构道德风险的表现 |
| 三、金融机构道德风险的危害性 |
| 第二节 金融机构道德风险形成的理论探析 |
| 一、金融机构道德风险形成的信息经济学解释 |
| 二、金融机构道德风险形成的法理解释:权利义务失衡 |
| 三、我国金融机构道德风险发生机制的本土化问题 |
| 第三节 后危机时代金融机构道德风险规制的检视与反思 |
| 一、金融机构道德风险规制的基本原理:激励相容 |
| 二、金融机构道德风险监管实践的困境与局限 |
| 三、金融机构特殊公司治理及其法律意义 |
| 四、我国金融机构道德风险规制的公司治理路径 |
| 第二章 金融机构公司治理改革的理论演进与基本原则 |
| 第一节 金融机构公司治理的股东利益至上理论 |
| 一、股东利益至上的理性基础与理论范式 |
| 二、股东利益至上的金融机构公司治理法律实践 |
| 三、金融机构公司治理视阈下股东利益至上的价值困境 |
| 第二节 金融机构公司治理的利益相关者理论 |
| 一、利益相关者利益保护的基本原理 |
| 二、利益相关者利益保护的金融机构公司治理法律实践 |
| 三、金融机构公司治理视阈下利益相关者理论的适用迷局 |
| 第三节 后危机时代金融机构公司治理改革基本原则 |
| 一、原则一:金融机构公司治理法律制度应服务于社会整体利益 |
| 二、原则二:以金融可持续发展为公司治理目标维护社会整体利益 |
| 三、原则三:金融可持续发展下改革金融机构公司治理法律制度 |
| 第三章 直接规制股东道德风险:金融机构股东责任制度重构 |
| 第一节 金融机构股东道德风险的形成:有限责任 |
| 一、股东道德风险的形成机理 |
| 二、股东道德风险的公司法规制:公司人格否认 |
| 第二节 金融机构股东有限责任的检视与改革 |
| 一、金融机构股东有限责任的制度沿革 |
| 二、金融机构股东有限责任的制度异化与规制虚空 |
| 三、金融机构股东有限责任限度突破的理论基础 |
| 第三节 我国金融机构股东责任的反思与重构 |
| 一、金融机构股东责任的路径选择与立法模式 |
| 二、金融机构股东责任规则的建构思路 |
| 三、金融机构股东责任的规则设计 |
| 第四章 直接规制道德风险:金融机构董事信义义务重塑 |
| 第一节 传统公司治理中董事激励与约束机制诱发金融机构道德风险 |
| 一、全球金融危机与我国金融实践视阈下董事激励与约束的法律考察 |
| 二、后危机时代金融机构董事激励与约束机制改革之检视 |
| 三、后危机时代金融机构董事激励与约束机制改革之反思 |
| 第二节 金融机构董事信义义务重塑 |
| 一、金融机构董事信义义务重塑必要性 |
| 二、金融机构董事信义义务重塑路径 |
| 三、我国金融机构董事信义义务重塑方案 |
| 第三节 金融机构董事违反信义义务的责任强化 |
| 一、我国金融领域监管与司法的权力配置格局重置 |
| 二、我国金融机构董事责任强化的立法路径 |
| 三、我国金融机构董事责任强化的司法路径 |
| 第五章 间接规制道德风险:金融机构监事职能完善 |
| 第一节 金融机构监事规制道德风险的原理与现实困境 |
| 一、金融机构监事规制道德风险的基本原理 |
| 二、金融机构监事规制道德风险的现实困境 |
| 第二节 金融机构监事会监督职能之完善 |
| 一、金融机构监事会信息权制度 |
| 二、金融机构监事会同意保留权与风险管理职责 |
| 三、金融机构监事会激励与约束机制 |
| 第三节 我国金融机构监事会本土化问题与制度改革 |
| 一、金融机构内部监督机制的法律供给现状 |
| 二、金融机构监事会法律制度评估 |
| 三、金融机构监事会制度改革建议 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 作者简介及在学期间所取得的科研成果 |
| 后记 |
（6）我国上市商业银行收入结构对经营风险的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 选题背景及意义 |
| 一、选题背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 研究思路与框架 |
| 第三节 研究方法 |
| 一、理论分析与实证分析相结合 |
| 二、对比分析 |
| 三、描述性统计分析 |
| 第四节 创新点和存在的不足 |
| 一、创新点 |
| 二、存在的不足 |
| 第二章 文献综述 |
| 第一节 收入结构与规模经济效应的研究 |
| 一、对比分析资产规模不同的银行 |
| 二、对比分析资产规模相近的银行 |
| 第二节 收入结构变动对银行绩效影响的研究 |
| 一、收入结构变动对银行绩效有积极作用 |
| 二、收入结构变动对银行绩效有消极作用 |
| 第三节 收入结构变动对银行经营风险影响的研究 |
| 一、收入结构多元化会降低经营风险 |
| 二、收入结构多元化会增加经营风险 |
| 第四节 文献评述 |
| 第三章 理论分析 |
| 第一节 范围经济理论 |
| 第二节 资产组合理论 |
| 第三节 收入结构变动对银行经营风险的传导机制 |
| 一、商业银行的收入结构与经营风险 |
| 二、商业银行收入结构变动对银行经营风险的传导路径 |
| 第四章 我国上市商业银行收入结构对经营风险影响的实证分析 |
| 第一节 样本选取与数据来源 |
| 第二节 变量选取与设计 |
| 一、被解释变量的选取与设计 |
| 二、解释变量的选取与设计 |
| 三、控制变量的选取与设计 |
| 第三节 描述性统计 |
| 一、非利息收入绝对量发展状况 |
| 二、非利息收入相对量发展状况 |
| 三、变量的描述性统计 |
| 第四节 模型设定及实证结果 |
| 一、模型设定 |
| 二、上市商业银行收入结构对经营风险的影响 |
| 第五章 结论及政策建议 |
| 第一节 研究结论及原因分析 |
| 一、研究结论 |
| 二、原因分析 |
| 第二节 政策建议 |
| 一、根据自身情况优化业务收入占比 |
| 二、细化非利息收入组成,提升技术服务回报占比 |
| 三、做好客户和业务的布局,做好经营风险的管控工作 |
| 四、充分发挥自身经营优势,制定个性化发展战略 |
| 五、改善商业银行资产质量 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 在读期间科研成果 |
（7）商业银行人力资本投资对其经营绩效影响的实证研究（论文提纲范文）
| 致谢 |
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景、目的及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 选题目的及其意义 |
| 1.2 研究思路及方法 |
| 1.2.1 研究思路 |
| 1.2.2 研究方法 |
| 1.3 创新探索与不足 |
| 1.3.1 研究的创新探索 |
| 1.3.2 本文的不足 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 人力资本投资相关研究 |
| 2.1.1 人力资本的内涵 |
| 2.1.2 人力资本投资对宏观经济的影响 |
| 2.1.3 人力资本投资对微观企业的影响 |
| 2.2 商业银行绩效相关研究 |
| 2.2.1 商业银行绩效的内涵 |
| 2.2.2 商业银行绩效的影响因素 |
| 2.2.3 商业银行绩效评价体系和方法 |
| 2.3 人力资本投资与企业绩效的关系研究 |
| 2.4 文献评述 |
| 3 理论分析与研究假设 |
| 3.1 商业银行人力资本投资现状 |
| 3.1.1 商业银行人力资本投入 |
| 3.1.2 人力资本投资存在的问题 |
| 3.2 相关理论基础 |
| 3.2.1 人力资本理论 |
| 3.2.2 商业银行绩效理论 |
| 3.3 人力资本投资影响银行绩效的机制 |
| 3.3.1 产出渠道 |
| 3.3.2 创新渠道 |
| 3.3.3 吸收效应 |
| 3.3.4 互补效应 |
| 3.4 研究假设 |
| 4 指标体系构建与分析 |
| 4.1 样本数据来源 |
| 4.2 变量指标的计量 |
| 4.2.1 关于商业银行人力资本投资的计量 |
| 4.2.2 关于商业银行绩效的计量 |
| 4.3 变量指标的设定 |
| 5 人力资本投资影响银行经营绩效的实证分析 |
| 5.1 模型的构建 |
| 5.2 描述性统计和相关性分析 |
| 5.2.1 描述性统计分析 |
| 5.2.2 相关性分析 |
| 5.3 实证结果及分析 |
| 5.3.1 基准模型回归 |
| 5.3.2 商业银行异质性分析 |
| 5.3.3 分地区回归 |
| 5.4 稳健性检验 |
| 6 研究结论及政策建议 |
| 6.1 基本结论 |
| 6.2 政策建议 |
| 参考文献 |
（8）客户集中度与企业创新研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 导论 |
| 一、研究背景与意义 |
| 二、研究思路与方法 |
| 三、研究内容 |
| 四、研究创新 |
| 五、核心概念的界定 |
| 第一章 文献综述 |
| 第一节 企业创新影响因素文献综述 |
| 一、宏观层面影响因素 |
| 二、市场层面影响因素 |
| 三、公司层面影响因素 |
| 四、企业创新文献评述 |
| 第二节 客户集中度经济后果文献综述 |
| 一、客户集中度对会计行为的影响 |
| 二、客户集中度对财务行为的影响 |
| 三、客户集中度对审计行为的影响 |
| 四、客户集中度对其他方面的影响 |
| 五、客户集中度文献评述 |
| 第三节 客户集中度与企业创新文献综述 |
| 一、客户集中度与企业创新 |
| 二、客户集中度与企业创新文献评述 |
| 本章小结 |
| 第二章 理论基础与制度背景 |
| 第一节 理论基础 |
| 一、利益相关者理论 |
| 二、交易成本理论 |
| 三、资源依赖理论 |
| 四、创新理论 |
| 五、资源基础理论 |
| 第二节 制度背景 |
| 一、客户信息披露有关制度的规定 |
| 二、企业创新有关制度的规定 |
| 本章小结 |
| 第三章 客户集中度对企业创新的影响 |
| 第一节 问题的提出 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、样本选择与数据处理 |
| 二、模型设计 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、基础回归 |
| 三、稳健性检验 |
| 四、进一步分析 |
| 本章小结 |
| 第四章 客户集中度影响企业创新的作用机制 |
| 第一节 问题的提出 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、样本选择 |
| 二、模型设计 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、基础回归 |
| 三、稳健性检验 |
| 四、进一步分析 |
| 本章小结 |
| 第五章 客户集中度与企业创新关系中的调节效应 |
| 第一节 问题的提出 |
| 第二节 理论分析与研究假设 |
| 一、制度环境的调节效应 |
| 二、市场因素的调节效应 |
| 三、企业特征的调节效应 |
| 第三节 研究设计 |
| 一、样本选择 |
| 二、模型设计 |
| 第四节 实证分析 |
| 一、描述性统计 |
| 二、基础回归 |
| 三、稳健性检验 |
| 四、进一步分析 |
| 本章小结 |
| 第六章 研究结论与政策建议 |
| 一、研究结论 |
| 二、政策建议 |
| 三、研究局限性 |
| 四、未来研究方向 |
| 参考文献 |
| 在读期间科研成果 |
（9）企业家社会资本对企业多元化战略与经营风险的影响研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与问题提出 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 问题提出 |
| 1.2 研究的目的和意义 |
| 1.2.1 研究目的 |
| 1.2.2 研究意义 |
| 1.3 国内外研究现状及评述 |
| 1.3.1 企业家社会资本的研究现状 |
| 1.3.2 企业家社会资本与多元化战略关系研究现状 |
| 1.3.3 企业动态能力与多元化战略关系研究现状 |
| 1.3.4 企业家社会资本与经营风险关系研究现状 |
| 1.3.5 多元化战略与经营风险关系研究现状 |
| 1.3.6 研究现状评述 |
| 1.4 研究内容 |
| 1.5 研究方法和技术路线 |
| 1.5.1 研究方法 |
| 1.5.2 技术路线 |
| 第2章 理论基础与模型构建 |
| 2.1 相关概念的界定 |
| 2.1.1 企业家社会资本的概念 |
| 2.1.2 多元化战略的概念 |
| 2.1.3 企业经营风险的概念 |
| 2.2 相关理论基础 |
| 2.2.1 资源基础理论 |
| 2.2.2 动态能力理论 |
| 2.2.3 企业家社会资本理论 |
| 2.2.4 制度基础理论 |
| 2.3 动态能力对社会资本与多元化战略关系的中介效应 |
| 2.3.1 企业家社会资本与多元化战略的关系 |
| 2.3.2 企业家社会资本与动态能力的关系 |
| 2.3.3 动态能力与多元化战略的关系 |
| 2.3.4 企业动态能力的中介效应 |
| 2.4 多元化战略对社会资本与经营风险关系的调节效应 |
| 2.4.1 企业家社会资本与企业经营风险 |
| 2.4.2 多元化战略与企业经营风险 |
| 2.4.3 多元化战略的调节效应 |
| 2.5 构建机理模型和理论研究模型 |
| 2.5.1 社会资本影响多元化和经营风险的机理模型 |
| 2.5.2 社会资本和动态能力影响多元化的机理 |
| 2.5.3 社会资本和多元化影响经营风险的机理 |
| 2.5.4 社会资本影响多元化和经营风险的理论模型 |
| 2.6 本章小结 |
| 第3章 企业家社会资本影响多元化与经营风险的探索性分析 |
| 3.1 调查问卷设计及调查实施 |
| 3.1.1 调查问卷设计过程 |
| 3.1.2 调查问卷内容 |
| 3.1.3 问卷调查实施 |
| 3.1.4 同源方差分析 |
| 3.2 调查数据描述性统计分析 |
| 3.2.1 样本企业高管基本信息描述性统计分析 |
| 3.2.2 样本企业基本信息描述性统计分析 |
| 3.2.3 企业家社会资本情况描述性统计分析 |
| 3.2.4 企业多元化情况描述性统计分析 |
| 3.3 调查数据探索性分析 |
| 3.3.1 不同层次企业家社会资本分析 |
| 3.3.2 不同所有制企业高管社会资本分析 |
| 3.3.3 企业家社会资本作用认知分析 |
| 3.3.4 企业实施多元化战略动因分析 |
| 3.3.5 企业家社会资本与多元化和经营风险的关系 |
| 3.4 信度和效度检验 |
| 3.4.1 信度分析和效度检验的方法 |
| 3.4.2 信度与效度检验 |
| 3.5 分析结果讨论 |
| 3.6 本章小结 |
| 第4章 动态能力对企业家社会资本与多元化关系的中介效应 |
| 4.1 研究样本与数据来源 |
| 4.2 研究变量定义与测度 |
| 4.2.1 企业家社会资本 |
| 4.2.2 企业动态能力 |
| 4.2.3 多元化战略 |
| 4.2.4 其他变量的定义与测度 |
| 4.3 社会资本和动态能力影响多元化的研究模型 |
| 4.4 社会资本和动态能力影响多元化的实证研究 |
| 4.4.1 描述统计与相关性分析 |
| 4.4.2 模型的选择与检验 |
| 4.4.3 回归结果分析 |
| 4.4.4 稳健性检验 |
| 4.5 社会资本和动态能力影响多元化的研究结论 |
| 4.6 管理启示与对策 |
| 4.6.1 管理启示 |
| 4.6.2 管理对策 |
| 4.7 本章小结 |
| 第5章 多元化对企业家社会资本与经营风险关系的调节效应 |
| 5.1 研究样本与数据来源 |
| 5.2 研究变量定义与测度 |
| 5.2.1 企业经营风险 |
| 5.2.2 其他变量的定义与测度 |
| 5.3 社会资本和多元化影响经营风险的研究模型 |
| 5.4 社会资本和多元化影响经营风险的实证研究 |
| 5.4.1 描述统计与相关性分析 |
| 5.4.2 模型的选择与检验 |
| 5.4.3 回归结果分析 |
| 5.4.4 稳健性检验 |
| 5.5 社会资本和多元化影响经营风险的研究结论 |
| 5.6 管理启示与对策 |
| 5.6.1 管理启示 |
| 5.6.2 管理对策 |
| 5.7 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读博士学位期间发表的论文 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
（10）经济法视域下我国技术创新的国家干预研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 导言 |
| 一、问题的提出 |
| 二、研究价值及意义 |
| 三、文献综述 |
| 四、主要研究方法 |
| 五、论文结构 |
| 六、论文主要创新与不足 |
| 第一章 技术创新的国家干预与经济法:理论与因应 |
| 第一节 技术创新的基本理论及其中国家干预的变迁 |
| 一、技术创新及其国家干预概述 |
| 二、技术创新的基本理论 |
| 三、技术创新理论中国家干预的变迁 |
| 第二节 技术创新国家干预的主要理论 |
| 一、市场失灵理论与市场创造理论 |
| 二、风险社会理论与负责任创新理论 |
| 三、经济法语境下的国家干预理论 |
| 第三节 经济法与技术创新国家干预之因应 |
| 一、技术创新与制度创新之间的影响及协同 |
| 二、经济法与技术创新国家干预的呼应 |
| 第二章 经济法视域下我国技术创新国家干预之现状 |
| 第一节 我国科技创新体制及发展现状 |
| 一、我国科技创新的体制演变 |
| 二、我国技术创新取得的主要成就 |
| 三、我国技术创新发展面临的主要问题 |
| 第二节 我国促进技术创新相关国家干预的现状 |
| 一、促进技术创新国家干预及经济法规制的正当性 |
| 二、促进技术创新国家干预的相关政策及具体举措 |
| 三、促进技术创新国家干预的相关经济立法 |
| 第三节 我国防范技术风险相关国家干预的现状 |
| 一、防范技术风险国家干预及经济法规制的正当性分析 |
| 二、防范技术风险国家干预的相关政策及经济立法 |
| 第三章 经济法视域下我国技术创新国家干预之困境 |
| 第一节 科技与经济深度融合下现行干预体制之困 |
| 一、科技与经济深度融合的含义及意义 |
| 二、科技与经济深度融合下干预主体协调之困 |
| 三、技术创新国家干预政策联动之困 |
| 第二节 技术创新国家干预的边界厘定之困 |
| 一、促进技术创新中的干预适度之困 |
| 二、防范技术风险中的监管平衡之困 |
| 三、对干预失败预警不足之困——以部分产业政策为例 |
| 第三节 技术创新国家干预的经济法律制度不足之困 |
| 一、促进技术创新的经济法律制度尚需完善 |
| 二、防范技术风险的经济法律制度明显不足 |
| 第四章 美国、日本技术创新国家干预之借鉴 |
| 第一节 美国技术创新的国家干预及立法介评 |
| 一、美国技术创新的国家干预及立法概况 |
| 二、美国技术创新的国家干预及立法小结 |
| 第二节 日本技术创新的国家干预及立法介评 |
| 一、日本技术创新的国家干预及立法概况 |
| 二、日本技术创新的国家干预及立法小结 |
| 第三节 美、日技术创新国家干预及立法的启示 |
| 一、技术创新与发展得益于良好的体制保障 |
| 二、技术创新中的政府与市场灵活互动、并行不悖 |
| 三、充分重视技术创新国家干预中的立法保障 |
| 第五章 经济法视域下我国技术创新国家干预之完善 |
| 第一节 科技与经济深度融合下的体制优化 |
| 一、探索科技、经济管理的大部制改革 |
| 二、实现不同干预主体间的有效互动与协调 |
| 三、加强现有体制下相关干预政策的协调与联动 |
| 第二节 我国技术创新国家干预边界的正确厘定 |
| 一、客观审视技术创新领域国家干预之边界 |
| 二、正确把握技术创新国家干预之限度 |
| 三、预警及矫治技术创新国家干预之失灵 |
| 第三节 我国技术创新国家干预的经济法律制度完善 |
| 一、强化经济法律制度完善的必要性 |
| 二、促进技术创新的经济法律制度完善 |
| 三、防范技术风险的经济法律制度完善 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 在读期间发表的学术论文与研究成果 |
| 后记 |
四、论知识经济背景下国有银行的经营风险（论文参考文献）
- [1]混合所有制改革背景下国企债转股动机、效果和风险管理研究 ——以山东路桥为例[D]. 姬明明. 安徽财经大学, 2021(10)
- [2]我国人力资本所有者参与上市公司治理法律路径研究[D]. 关奕怡. 华南理工大学, 2020(02)
- [3]货币政策对企业金融资产投资的影响机制及经济后果研究[D]. 杨昌安. 西南财经大学, 2020(02)
- [4]中国僵尸企业治理研究 ——基于影响因素与经济后果视角[D]. 郭祥. 西南财经大学, 2020(02)
- [5]金融机构公司治理改革研究 ——以规制道德风险为核心[D]. 祝雅柠. 吉林大学, 2020(08)
- [6]我国上市商业银行收入结构对经营风险的影响研究[D]. 朱晓. 安徽财经大学, 2020(08)
- [7]商业银行人力资本投资对其经营绩效影响的实证研究[D]. 郑珊珊. 浙江大学, 2020(02)
- [8]客户集中度与企业创新研究[D]. 金静. 中南财经政法大学, 2019(02)
- [9]企业家社会资本对企业多元化战略与经营风险的影响研究[D]. 韦福雷. 哈尔滨工业大学, 2019(01)
- [10]经济法视域下我国技术创新的国家干预研究[D]. 张金艳. 华东政法大学, 2019(02)